<<
>>

2.4. Характеристика кредитнобанковской системы и ее роль в финансовой системе

Кредитнобанковская система — это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения.

Объективная необходимость существования кредитных отношений в государстве обусловлена кругооборотом товарных ресурсов и денежных средств в процессе общественного воспроизводства.

У их владельцев в ходе кругооборота образуются временно свободные денежные средства. Примером может служить накопление на счетах предприятий сумм амортизационных отчислений. Эти средства потребуются в момент реального обновления износившихся основных фондов. Накопленные денежные средства до момента их использования временно свободны. В то же время у других предприятий возникает потребность в привлечении денежных средств. Это и создает реальную основу для возникновения кредитных отношений.

Аккумулируют временно свободные денежные средства хозяйственных организаций главным образом банки и иные кредитные организации. В ряде зарубежных стран и в России существует и развивается коммерческий кредит, предоставляемый одной хозяйственной организацией (поставщиком) другой организации (покупателю). В Российской Федерации в соответствии со ст. 823 Гражданского кодекса РФ в понятие коммерческого кредита включают "... предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ, услуг". Однако ведущие позиции сохраняются за банковским кредитованием.

Возможность пользоваться кредитом (ссудой) позволяет предприятиям ускорять реализацию намеченных мероприятий (проектов), не дожидаясь накопления собственных денежных фондов. Это позволяет повысить эффективность использования ресурсов, ускорить оборачиваемость средств.

Мобилизацию денежных средств и их трансформацию в ссудный капитал обеспечивает банковская система — одно из важнейших подразделений финансовой системы государства. Как и вся экономика, банковская система РФ претерпевает изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную.

До 1987 г., т. е. до проведения рыночных реформ, банковская система состояла из следующих звеньев: Государственный банк СССР (с сетью государственных трудовых сберегательных касс), Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР), Банк для внешней торговли (Внешторгбанк СССР).

В целях усиления воздействия государственных банков на экономическое развитие в стране в 1987 г. была проведена реорганизация банковской системы. Перестроены действующие и образованы новые специализированные банки: Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк, Госбанк.

Госбанк СССР осуществлял централизованное плановое управление денежнокредитной системой страны и проводил единую денежнокредитную политику государства, координировал деятельность всех банков, включая организацию расчетов между ними, осуществлял эмиссию ценных бумаг, регулирование денежного обращения, кассовое исполнение государственного бюджета.

Промстройбанк проводил кредитные операции и обслуживал предприятия в промышленности, на транспорте, в связи, сфере материальнотехнического снабжения.

Агропромбанк был призван обслуживать организации и предприятия в агропромышленном комплексе.

Жилсоцбанк осуществлял кредитные операции в жилищнокоммунальном хозяйстве, бытовом обслуживании, социальнокоммунальном хозяйстве, социальнокультурном строительстве, в хозяйстве, подведомственном местным советам народных депутатов, в сфере кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.

Сберегательный банк обеспечивал организацию сберегательного дела в стране, безналичные расчеты и кассовое обслуживание населения, кредитование потребительских нужд трудящихся.

Внешэкономбанк был призван кредитовать предприятия) объединения, непосредственно осуществляющие экспортноимпортные операции. Он участвовал в кредитовании совместных предприятий, контролировал исполнение сводного валютного плана, экономное использование валютных ресурсов, обеспечение и проведение расчетов по внешнеэкономическим операциям.

К институтам кредитной системы СССР относились также международные банки: Международный банк экономического сотрудничества (стран социалистического содружества) и Международный инвестиционный банк.

С 1988 г.

в стране стали создаваться новые, кооперативные, банки. Правовой основой создания кооперативных банков стал Закон СССР "О кооперации в СССР", принятый 26 мая 1988 г. Кооперативные банки организуются на паевой основе.

2 декабря 1990 г. был принят Закон РСФСР № 3951 "О банках и банковской деятельности в РСФСР", в котором была определена новая структура банковской системы страны, состоящая из двух уровней:

¦ первый уровень — Центральный банк Российской Федерации (Банк России);

¦ второй уровень — коммерческие банки и специализированные кредитнофинансовые учреждения.

В центре кредитной системы на первом уровне находится государственный Центральный банк, играющий важную роль в макроэкономическом регулировании финансовых и денежных отношений в стране. Функции и роль Центрального банка в финансовой системе изложены ниже.

На втором уровне банковской системы находятся коммерческие банки (акционерные, кооперативные), которые призваны обслуживать предприятия и организации всех форм собственности. Они осуществляют посреднические операции, обслуживают расчеты и платежный оборот между предприятиями и организациями, между предприятиями и государственными органами, производят кредитные, фондовые и иные банковские операции. По состоянию на 1 января 1998 г. Центральный банк России зарегистрировал 2526 коммерческих банков и 26 небанковских кредитных организаций. После кризиса в августе 1998 г. численность коммерческих банков стала сокращаться. На 1 января 2000 г. число кредитных организаций, имеющих лицензию на совершение банковских операций, составило 23781.

На 1 января 2001 г. в России имелось 2126 кредитных организаций, в том числе 1311 коммерческих банков, имеющих право на осуществление банковских операций; 1239 банков, имеющих право привлечения вкладов населения.

Количество коммерческих банков имеет тенденцию к сокращению. Центральный банк России отзывает лицензии у банков, которые не выдерживают нормативов собственных средств.

Все действующие банки для выполнения банковских операций должны располагать собственным капиталом в размере не менее 5 млн евро. Банки, собственный капитал которых составляет от 1 до 5 млн евро, могут выполнять лишь ограниченный перечень операций. По данным Банка России, 40% коммерческих банков в 2003 г. имели уставный капитал менее 1 млн евро.

По уровню специализации различают универсальные и специализированные модели банков. В России преобладают универсальные банки, которые выполняют от нескольких десятков' до сотни и более видов банковских операций.

К специализированным относятся банки: ипотечные, инвестиционные, ссудносберегательные и др.

Ипотечные банки предоставляют кредиты под залог недвижимости (зданий, сооружений, земли). Основным источником их ресурсов является выпуск собственных ценных бумаг (закладных листов, ипотечных облигаций).

Инвестиционные банки имеют основной функцией размещение на рынке акций, облигаций, выпущенных промышленными и торговыми компаниями, выпуск собственных акций и облигаций.

Ссудносберегательный банк аккумулируют доходы и сбережения населения и предоставляют ссуды на потребительские нужды, финансирование жилищного строительства.

Для финансирования государственных программ и задач общегосударственного значения создаются государственные кредитные учреждения. Это главным образом банки реконструкции и развития, сельскохозяйственные банки.

Кооперативные банки (кредитные кооперативы) основаны на кооперативной собственности их членов (учредителей). Главная цель их деятельности не получение прибыли, а удовлетворение потребностей членов кооперативного банка в банковских услугах.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации. Цель деятельности банковских союзов не получение прибыли, а защита интересов организаций — членов союза и кооперация их деятельности по различным направлениям совершенствования банковской деятельности. В России образована Ассоциация российских банков (АРБ). По состоянию на 1 января 2004 г. она насчитывала 567 кредитных организаций, или 43% общего количества.

Операции коммерческих банков подразделяются на пассивные (привлечение средств); активные (размещение средств); комиссионнопосреднические и доверительные.

Ресурсы коммерческих банков складываются из собственных, привлеченных и имитированных средств. Они составляют около 1015% ресурсов современного коммерческого акционерного банка. Основная их часть (8590%) — привлеченные средства в форме депозитов. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка. Средства вкладов до востребования предназначены в основном для текущих расчетов. Срочные вклады вносят, как правило, на длительные сроки, и банк может располагать этими вкладами, выдавая кредиты и получая за них проценты.

Помимо ссудных операций коммерческие банки оказывают клиентам банковские услуги — выполняют операции с валютой, размещение и хранение ценных бумаг, финансовую аренду (лизинг)1, факторинг2 и др.

В Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", определены основные банковские операции, которые должны выполнять коммерческие банки в условиях рыночной экономики, и отношения между кредитной организацией и государством.

Особую роль в финансовой системе государства играет Сберегательный банк Российской Федерации, имеющий свою историю. В 1922 г. в СССР были учреждены государственные сберегательные кассы. В 1988 г. они были преобразованы в Сберегательный банк как государственный специализированный банк по обслуживанию населения. В 1990 г. Российский республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР и преобразован в акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк РФ). Учредителем банка является Центральный банк Российской Федерации.

С 1990 г. по настоящее время Сбербанк входит в банковскую систему России и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными документами Центрального банка РФ, а также уставом Сбербанка. Согласно уставу Сберегательный банк является юридическим лицом и со своими отделениями и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка РФ. Он имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

1 Финансовая аренда (лизинг) состоит в том, что по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (банк) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество (машины, оборудование и др.) у определенного им продавца и предоставляет арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем (банком).

2 Факторинг — это передача банку предприятием управления своей дебиторской задолженностью. Банк берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение финансовых обязательств предприятия. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, благодаря чему ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

Уставный капитал банка сформирован в сумме 500 млрд руб. и разделен на 9 млн обыкновенных акций и 50 млн привилегированных. Основными акционерами Сбербанка стали также юридические и физические лица, купившие акции банка.

В настоящее время Сберегательный банк России является универсальным банком, поскольку предлагает на рынке все возможные виды банковских услуг. Основной целью банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитнорасчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами. К специализированным кредитнофинансовым учреждениям, функционирующим в стране, относятся: инвестиционные акционерные банки (проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг); ссудносберегательные ассоциации и кредитные союзы (акционируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в финансирование жилищного строительства); страховые акционерные общества (страховые функции).

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определил цели и функции Центрального банка РФ в условиях становления рыночной экономики.

Основными целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Центральный банк — это эмиссионный банк. Он не обслуживает предприятия и организации. Его деятельность связана с организацией денежного обращения в стране. Он осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег, аккумулирует и хранит кассовые резервы денежных знаков, золотовалютные резервы государства. Его клиентами являются кредитные учреждения второго уровня банковской системы — банки и небанковские учреждения.

В последние годы предприятия и население стали высказывать недовольство работой коммерческих банков. Среди причин, вызывающих недовольство со стороны предприятий и организаций — клиентов коммерческих банков, можно отметить низкий профессионализм руководящего звена коммерческих банков, а в ряде случаев банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов банков; использование некоторыми банками государственных бюджетных средств в качестве ресурсной базы для ускорения наращивания размеров своего баланса и операций, установление банками непомерно высоких процентных ставок за пользование банковским кредитом; задержка в проведении финансовых расчетов между клиентами и др. Все это ведет к резкому снижению уровня доверия к банковской системе и к отдельным коммерческим банкам со стороны клиентов и населения.

Репутация коммерческих банков была подорвана кризисом банковской системы, который достиг высшей точки в августе 1998 г. Обострение кризиса имело следующие внутренние проявления. Правительство России не смогло продолжать обслуживание и погашение внутреннего долга, что привело к замораживанию выплат по ГКО и ОФЗ, остановке финансовых рынков, скачку валютного курса, повлекло за собой кризис в банковской сфере России, так как значительная часть банков была ориентирована на предсказуемый валютный курс и устойчивое функционирование рынка ГКО и ОФЗ.

Банковский кризис, затронувший деятельность более половины коммерческих банков, имел также внешние проявления:

снижение платежеспособности коммерческих банков, неспособность выполнять ими свои обязательства перед иностранными кредиторами и клиентами;

снижение доверия иностранных партнеров к коммерческим банкам;

¦ остановку межбанковского денежного рынка;

¦ аресты корреспондентских счетов отдельных коммерческих банков за рубежом, в результате чего уменьшился приток экспортной валютной выручки;

¦ остановку рядом банков платежей своих клиентов, включая платежи в пользу бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов.

Ситуацию в банковской системе усугубил отток средств населения из банков.

В условиях роста численности ненадежных банков особое значение имеет проблема реструктуризации коммерческих банков. Под реструктуризацией банков понимаются меры, принимаемые Центральным банком для преодоления финансовой неустойчивости и осуществления процедуры ликвидации несостоятельности банков.

Целями реструктуризации банковской системы являются:

выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реальной экономики;

определение и ликвидация неплатежеспособных банков, не имеющих перспективы дальнейшего существования;

сохранение и реформирование крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы социальные и экономические издержки;

¦ восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, предприятий и организаций;

восстановление способности банковской системы проводить расчеты;

создание законодательной базы для быстрого и эффективного проведения реструктуризации;

проведение политики в поддержку развития инфраструктуры финансовых рынков: фондовых бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев;

обеспечение прозрачности информации о банках и их финансовом состоянии;

усиление банковского надзора со стороны Центрального банка РФ за деятельностью коммерческих банков;

изменение организационной структуры банков (сокращение филиальной сети, удаление лишних управленческих звеньев и др.).

Предусмотрено для некоторых банков введение ограничений на проведение отдельных банковских операций.

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 1999 год" Правительством РФ и ЦБ России был создан новый Российский банк развития (РосБР) — государственная кредитная организация по кредитованию инвестиционных проектов1.

Особая роль в банковской системе отведена полевым учреждениям, созданным Центральным банком. Полевые учреждения Банка России являются государственными специализированными кредитными учреждениями (банками) по обслуживанию воинских подразделений (воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны). Они могут также обслуживать иные государственные организации и учреждения, находящиеся на территории военных объектов, воинских частей, когда создание территориальных учреждений Банка России невозможно. Полевые учреждения имеются во всех военных округах, на флотах, группах войск в государствах ближнего зарубежья (Армении, Казахстане, Таджикистане, Киргизии).

<< | >>
Источник: Е.Н. Рудская. ФИНАНСЫ И КРЕДИТ. Учебное пособие. Ростовна Дону, Феникс 2008. 2008

Еще по теме 2.4. Характеристика кредитнобанковской системы и ее роль в финансовой системе:

  1. 2.4. Характеристика кредитнобанковской системы и ее роль в финансовой системе
  2. 2.5. Система государственных финансовых органов и их роль в финансовой системе
  3. 19.5. Место и роль специализированных банков и специализированных небанковских институтов в кредитнобанковской системе
  4. 2 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
  5. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
  6. 3 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
  7. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
  8. 18. Общая характеристика денежной системы
  9. 1.2. Характеристика банковской системы Российской Федерации
  10. Глава 5. СУЩНОСТЬ И ХАРАКТЕРИСТИКА МЕЖДУНАРОДНОЙ СИСТЕМЫ УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ
  11. 4.1.3. Характеристика банковской системы
  12. 10.2. Понятие и характеристика банковской системы
  13. Общая характеристика и система банковского законодательства
  14. . Глава 4 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
  15. 8.ВИДЫ ФИНАНСОВЫХ ПОСРЕДНИКОВ, ИХ РОЛЬ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ
  16. 34. Рынок ценных бумаг и его роль в финансовой системе страны.
  17. 34. Рынок ценных бумаг и его роль в финансовой системе страны.
  18. Структура и характеристика банковской системы России