21.7. Появление признаков кризиса финансовой системы в условиях реформирования экономики России и меры по преодолению финансовых трудностей
В условиях реформирования экономики страны, перевода ее предприятий и организаций на рыночные отношения значительно ухудшилось финансовое положение государственных и негосударственных организаций, появились признаки кризиса всей финансовой системы РФ.
Признаки кризиса стали появляться с 1992 г., когда было отменено государственное планирование и управление предприятиями, отпущены розничные и оптовые цены, стало проводиться внедрение несоциалистических организационноправовых форм хозяйствования.
Пик кризиса приходится на август 1998 г.Признаками кризиса финансовой системы можно считать следующие явления:
1. Наличие с 1992 по 2000 г. ежегодного дефицита государственного бюджета. Бюджетный процесс предполагает сбалансирование государственных расходов и доходов. Однако на практике в 19922000 гг. имело место значительное по своим масштабам превышение государственных расходов над доходами. Следствием этого является бюджетный дефицит.
Дефицит консолидированного бюджета России с 1991 г. и вплоть до 2000 г. достигал значительных размеров. На 2000 г. планировался тоже дефицит бюджета, однако фактически (по отчету) он стал профицитным. В последующие годы он оставался профицитным (табл. 21.10).
Причин дефицита бюджета много. Но важнейшее значение имеет возрастание затрат государства в различных сферах социальноэкономической жизни, затраты на содержание армии и увеличение военных расходов, затраты на содержание возрастающей численности государственного аппарата, в том числе Администрации Президента РФ.
Возрастание бюджетных расходов не компенсируется увеличением налогорых поступлений, в силу чего сохраняется и растет бюджетный дефицит.
С 1991 по 1995 г.
для покрытия бюджетного дефицита в России использовалась в основном эмиссия денег, что послужило толчком к инфляции. С 1995 г. для покрытия дефицита бюджета Правительство РФ стало использовать государственные ценные бумаги (ГКО, КО, ОФЗ) и кредиты международных финансовых организаций, главным образом Международного валютного фонда. Государство стало жить в долг. В 1999 г. на покрытие дефицита федерального бюджета была направлена сумма доходов от государственных драгоценных металлов.Бюджетный дефицит, будучи следствием несбалансированности государственных финансов, стал причиной серьезных потрясений в сфере денежного обращения.
2. Признаком кризиса финансовой системы является инфляция. Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги. Инфляция ведет к нарушению законов денежного обращения, падению покупательной способности денег. В международной практике принято различать следующие виды инфляции: ползучая — когда средний темп роста цен составляет 510% в год; галопирующая — от 10 до 50% со скачками до 100%; гиперинфляция — рост цен на 100% и выше.
В России за годы реформ цены на товары и услуги возросли в тысячи раз, в том числе на продукты первой жизненной необходимости (хлеб, молоко и молокопродукты, соль и др.), обувь, одежду. Индексы цен за отдельные годы приведены в табл. 21.11.
Инфляция оказывает отрицательное влияние на общество в целом. При инфляции значительно ухудшается экономическое положение: падают объемы производства; происходит перелив капитала из производства в торговую спекуляцию, в посреднические операции (где можно получить большую прибыль и легче уклониться от налогообложения), обесцениваются финансовые ресурсы государства.
При инфляции возникает социальная напряженность в обществе в связи с тем, что инфляция перераспределяет национальный доход в ущерб менее обеспеченных слоев общества. Инфляция снижает реальные доходы населения, обесценивает сбережения граждан, ложится тяжелым бременем на социально не защищенные слои населения.
Происходит падение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной.
Так, в 19601970 гг. 1 долл. США приравнивался к 0,90 руб. (округленно). В 1997 г. курс доллара достиг уровня 5,56 руб. В январе 2000 г. Центральным банком РФ был установлен новый курс доллара США: 1 долл. США был приравнен к 28,52 руб., в июне 2001 г. — к 29,12 руб., в декабре 2003 г. — к 29,45 руб., в сентябре 2006 г. — к 26,78 руб.3. Признаком кризиса финансовой системы в государстве является рост неплатежей как государства, так и предприятий (организаций). Кризис неплатежей находит свое выражение в дебиторской и кредиторской задолженности.
Дебиторская задолженность — задолженность по расчетам с дебиторами за товары, работы и услуги, задолженность по расчетам с бюджетом, с персоналом по прочим операциям (задолженность работников предприятия по предоставленным им ссудам за счет средств предприятия или банковского кредита), задолженность подотчетных лиц и др.
Дебиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Госкомстата России, составляла в 1995 г. 362 млрд деноминированных рублей, в 2000 г. она возросла до 916 млрд руб., а на 1 января 2006 г. она составила 6331 млрд руб.
Кредиторская задолженность — задолженность по расчетам с кредиторами за товары, работы, услуги, в том числе задолженность поставщикам и подрядчикам за полученные материальные ценности, по выданным векселям, задолженность рабочим и служащим по оплате труда, по расчетам с бюджетом и целевыми государственными фондами, по полученным авансам. Частым явлением стала несвоевременная выплата заработной платы рабочим предприятий и работникам бюджетных учреждений (учителям, врачам, работникам культуры, высших и средних образовательных учреждений).
Кредиторская задолженность предприятий и организаций, по данным Госкомстата России, составляла в 1995 г. 483 млрд деноминированных рублей, в 2000 г. она составила 1517 млрд руб., а на 1 января 2006 г. — 6389 млрд руб. Ее распределение по видам экономической деятельности приведено в табл. 21.12.
Таблица 21.12
Распределение кредиторской и дебиторской задолженностей предприятий и организаций по видам экономической деятельности
на конец 2006 г.
(%)*
1 Российский статистический ежегодник, 2006. С. 6634.
Признаком кризиса финансовой системы является внешняя задолженность государства. В 1985 г. внешняя задолженность составляла 23,8 млрд долл., в 1990 г. она увеличилась до 59,8 млрд долл, в 1993 г. — до 80 млрд долл. На конец 2000 г. общий внешний долг Российской Федерации достигал значи тельных размеров — 150 млрд долл.1
Государственный долг России существенно затрудняет выход из затянувшегося экономического кризиса.
Только сумма выплат процентов по внешним кредитам в последнее время ежегодно составляла 17,5 млрд долл.
5. Признаком проявления кризиса финансовой системы является снижение валового внутреннего продукта.
Валовой внутренний продукт характеризует стоимость товаров и услуг, произведенных в стране во всех отраслях экономики и предназначенных для потребления, накопления и экспорта.
Валовой внутренний продукт в 2000 г. по сравнению с 1990 г. сократился в России более чем в два раза и в 2006 г. еще был ниже уровня 1990 г.
Проявление признаков кризиса финансовой системы негативно сказывается на развитии промышленного и сельскохозяйственного производства, жизненном уровне трудящихся.
Основными направлениями преодоления кризисных и иных негативных явлений в финансовой системе являются:
вопервых, добиваться сбалансированности государственного бюджета, который может быть достигнут путем уменьшения некоторых статей расходов на содержание административноуправленческого аппарата (министерств, ведомств, Администрации Президента РФ), путем увеличения некоторых статей доходной части бюджета, упорядочения налоговой системы, уменьшения количества налогов и увеличения собираемости налогов, сборов, таможенных пошлин и т. п. Понижение ставки
налогов создает благоприятные условия для обеспечения капиталовложений и, следовательно, оживления производства;
вовторых, необходимо повести решительную борьбу с инфляцией, добиться стабилизации денежного обращения в стране. С этой целью Правительство РФ должно выработать реальную антиинфляционную политику — комплекс мер, направленных на подавление инфляции. В комплексе этих мер следует предусмотреть контроль за ценами и заработной платой путем установления пределов их роста. Важное значение в борьбе с инфляцией имеет увеличение выпуска товаров с учетом спроса населения;
втретьих, важным направлением преодоления кризиса финансовой системы государства является укрепление финансовой дисциплины, упорядочение расчетов между предприятиями. Необходимо навести порядок в банковской системе. Пока коммерческие банки не улучшают расчеты в народном хозяйстве, а зачастую задерживают их между субъектами хозяйствования.
1 На 1 января 2007 г. государственный внешний долг составлял «80 млрд долЛ однако возросли заимствования компаний и банков, и общий внешний долг достиг почти 300 млрд долл.
Необходимо добиться рентабельной работы предприятий промышленности и сельского хозяйства. Рентабельность предприятий характеризует эффективность их деятельности, что является необходимым условием рыночных отношений. Пока же убыточные предприятия составляют довольно большой удельный вес. По данным Госкомстата России, удельный вес убыточных предприятий в 1995 г. составил 36%. На начало 2000 г. в стране убыточных предприятий и организаций было 40,8%, в том числе в промышленности — 39,1%, сельском хозяйстве — 52,7%, на транспорте — 47%. К началу 2006 г. числилось убыточных организаций — 36,4% от общего количества, в том числе в сельском хозяйстве — 42,3%, в обрабатывающем производстве — 36,6%, строительстве — 34%, на транспорте и связи — 40,6%;
вчетвертых, устранению кризисных явлений в финансовой системе будет способствовать выплата внешних долгов. Справиться в ближайшие 34 года с выплатой долгов России будет трудно. Сумма за это время в буквальном смысле стала неподъемной, если учесть огромные размеры кредитов, взятых не только Правительством РФ у международных фондов за годы реформ, но и, как отмечалось, компаниями и банками.
Одна из важных задач России — добиться прекращения оседания в зарубежных банках части выручки от экспорта отечественного сырья и продукции, выработанной в России. Как сообщает зарубежная печать, от экспорта российского сырья и продукции в зарубежных банках оседает от 15 до 20 млрд долл. ежегодно;
впятых, преодоление кризисных явлений в финансовой системе может быть достигнуто на основе роста промышленного и сельскохозяйственного производства. Для решения этой глобальной проблемы необходимо сначала добиться снижения спада производства, его стабилизации, а затем последовательного наращивания темпов производства и услуг всеми секторами народного хозяйства страны.
Наряду с возобновлением экономического роста промышленного и сельскохозяйственного производства ученые Академии наук России указывают на необходимость корректировки курса экономического развития страны, разработки плана восстановления народного хозяйства и дальнейшего развития.
Контрольные вопросы
Какова сущность интеграционных процессов и структура мирового хозяйства?
Каковы формы международных экономических отношений между субъектами мирового хозяйства?
В чем заключается роль финансов в развитии международной торговли?
Какие страны СНГ имеют наибольший удельный вес во внешнеторговом обороте с Россией?
Какие основные формы вывоза капитала за рубеж?
В чем заключается сущность международных валютных отношений?
Какая валюта называется свободно конвертируемой валютой?
Кто устанавливает курс валют в стране?
Какова динамика курса доллара и рубля?
10. Какая денежная единица в Европейском сообществе стран?
Какие наиболее крупные кредитнофинансовые организации функционируют в современном мире?
В чем заключается роль Международного валютного фонда?
В чем заключается роль Международного банка реконструкции и развития?
Что понимается под платежным балансом?
В чем заключается проблема неплатежей России и каковы пути ее решения?
Какие признаки кризиса проявлялись в финансовой системе Российской Федерации в условиях реформирования экономики?
Назовите основные пути преодоления кризисных явлений в финансовой системе России.
Что нужно сделать для решения проблемы внешней задолженности России?