<<
>>

Коммерческие расчеты чеками

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются ГК РФ, а в части, им не урегулированной, — другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Регулирование нормами ГК РФ расчетов чеками ставит задачу большего приближения чекового законодательства к положениям Единообразного закона о чеках, принятого Женевской конвенцией 1931 г. [31; 32].

Сущность и порядок расчета чеками регламентируется п. 5 гл. 46 ГК РФ. Так, в соответствии со ст. 877 ГК РФ чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируется ГК РФ, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами. В настоящее время действуют постановление Президиума BC РФ от 13 января 1992 г. № 2174-1 «О введении в хозяйственный оборот чеков нового образца», а также соответствующие нормы «Положения о безналичных расчетах в РФ» от 12 апреля 2001 г. №2-П [33].

Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Обязанность банка, указанного в чеке в качестве плательщика, оплачивать чек возникает вследствие заключения чекодателя с банком чекового договора, который заключается при подаче заявления банку лицом, желающим распоряжаться находящимися на его счете деньгами путем выписки чеков, и выдачи ему банком чековой книлски. Чековая книжка может быть обеспечена всей суммой счета (нелимитирован- ная книжка) или суммой, депонированной на счете, предназначенной исключительно для выплаты по выставляемым чекам (лимитированная книжка).

Чеки из лимитированных книжек должны иметь корешки, остающиеся в книжке, с заполненными данными о сумме лимита, номере чека, его сумме, предыдущем остатке и текущем остатке лимита, заверенные подписью лица, получившего чек.

Обязательства по чеку — безотзывные, то есть чекодатель не вправе давать банку-плателыцику указания о неоплате выписанного им чека. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете №91207 «Бланки строгой отчетности». Чек не служит платежным средством. Он заменяет, но не устраняет прежнего долгового отношения между должником и кредитором.

Существует большое разнообразие видов чеков. Все чеки могут быть разделены на расчетные, применяемые в безналичных платежах, и чеки для получения наличных денег. Единообразный закон о чеках устанавливает, что чекодатель или держатель чека могут запретить оплату чека наличными учинением на лицевой стороне чека поперек него надписи «только для расчетов». Плательщик в этом случае может оплатить чек только путем записи по счету (кредитование счета, перевод и др.).

Широкое распространение получили перечеркнутые (кроссированные) чеки. Кроссирование — это установка двух параллельных линий на лицевой стороне чека. Смысл перечеркивания чека состоит в ограничении использования его по кругу держателей, когда банк не вправе инкассировать сумму чека в пользу иных лиц. Кроссирование бывает общим и специальным. Кроссирование считается обшцм, если между двумя линиями нет никакого обозначения или имеется помета «банк»; специальным — если между линиями вписано наименование банка. Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только другому банку или своему клиенту; имеющий специальное кроссирование — только банку, наименование которого указано между линиями.

В соответствии со ст. 145 ГК РФ чек как ценная бумага может быть именным, ордерным и предъявительским.

Чек считается именным, если он выписан на определенное лицо и содержит оговорку «не приказу».

Такой чек может быть передан другому лицу лишь по договору об уступке права требования или цессии (от лат. cessio — «уступка требования в обязательстве другому лицу») в соответствии с действующими нормами гражданского права.

Ордерный чек может быть передан только с помощью особой передаточной надписи на обороте чека. В тексте чека может содержаться оговорка «приказу». Ордерный чек должен содержать в тексте наименование (имя) своего первого приобретателя.

Предъявительский чек, или чек на предъявителя, должен иметь дополнительную надпись «на предъявителя» и не содержать каких-либо данных о чекодержателе. Такой чек предъявляется одним лицом другому простым вручением. Если кто-либо предъявляет такой чек, то можно считать, что он и есть его законный владелец. Тем не менее принято, чтобы при получении денег чекодержатель расписался на обороте чека и тем самым подтвердил факт платежа.

Чек является ценной бумагой и должен содержать установленные ст. 878 ГК РФ обязательные реквизиты [33].

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным. Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Согласно ст. 879 ГК РФ чек оплачивается за счет средств чекодателя. В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.

Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом. В настоящее время предписание о сроках оплаты чеков сохранилось только в ст. 96 «Основ законодательства РФ о нотариате» 1993 г. Для чеков, выписанных на территории РФ, срок для предъявления к платежу составляет 10 дней с даты составления; для чеков, выписанных на территории государств — членов СНГ, — 20 дней; для чеков, выписанных на территории какого-либо другого государства, — 70 дней.

Окончание срока действия чека определяется календарной датой места платежа в порядке, установленном законодательством РФ [1; 31].

Плательщик по чеку обязан удостовериться в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов (от лат. in — «на» и dorsum — «спина»; передаточная надпись на оборотной стороне чека, векселя и других ценных бумаг для передачи прав по этим документам от одного лица (индоссанта) другому), но не индоссантов.

Статьей 880 ГК РФ устанавливаются правила передачи прав по чеку, соответствующие общим положениям прав по ценной бумаге (ст. 146 ГК РФ).

Передача прав на чек, или индоссамент по переводному чеку, допускается в пользу всякого лица, включая чекодателя. Индоссамент может быть двух видов:

• именной, если в нем указано лицо, которому передается чек;

• бланковый, если такое лицо не указано.

Чек может быть передан посредством индоссамента любому лицу, и количество индоссаментов не ограничивается. Индоссамент не может быть обусловлен каким-либо обстоятельством. Индоссант несет ответственность за оплату чека солидарно с чекодателем и поручителями. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов [31; 33].

В целях повышения доверия к чекам используется институт чекового поручительства (аваля). В соответствии с п. 1 ст. 881 ГК РФ платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля (от фр. aval — «поручительство по векселю или чеку»). Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.

Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе, или аллонже (от фр. allonge — «надставка»; прикрепляемый к векселю или чеку дополнительный лист, на котором ставится поручительская гарантийная запись — аваль), путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является ЮЛ, то места его нахождения и даты совершения надписи. Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним (пн. 3 и 4 ст. 881 ГК РФ).

Средством получения денег по чеку является его инкассирование. В соответствии со ст. 882 ГК РФ представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика.

В практике коммерческих расчетов чеками возможны случаи отказа от оплаты чека. В соответствии со ст. 883 ГК РФ отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов:

• совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;

• отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

• отметкой инкассирующего банка с указанием о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека. Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.

Последствия неоплаты чека регламентируются ст. 885 ГК РФ. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Независимо от того, кто осуществляет требование по чеку, он вправе получить:

• сумму, указанную в чеке;

• сумму издержек, связанных с получением оплаты по чеку;

• проценты на сумму чека, равные ставке рефинансирования, установленной Банком России (ст. 395 ГК РФ).

Иск чекодержателя к указанным выше лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессивные требования по искам обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления ему чека.

Расчеты чеками применяются преимущественно при оплате товаров, принятых по приемо-сдаточным документам, если они вывезены или доставлены покупателю, при постоянных расчетах с транспортными организациями и предприятиями связи [31; 33].

6.3.5.

<< | >>
Источник: Минько Э. В., Минько А. Э.. Основы коммерции: Учебное пособие. 2-е изд. Стандарт третьего поколения.— СПб., 2013.— 336 с. 2013

Еще по теме Коммерческие расчеты чеками:

  1. Расчеты чеками
  2. 7.5. Формы безналичных расчетов
  3. 2.3. Формы финансовых расчетов и вилы платежей
  4. 3. Чековая форма расчетов
  5. ВОПРОС 56 Правовые основы безналичного денежного обращения   и расчетов
  6. Расчеты чеками. Сферы использования чеков
  7. 6.3. Формы безналичных расчетов
  8. IV. Безналичные расчеты.
  9. 3.3. Организация безналичного денежного оборота. Формы безналичных расчетов
  10. Значение расчетов в формировании выручки от реализации
  11. 13.5 Формы международных расчетов
  12. Глава 17 Дорожные и коммерческие чеки
  13. Расчеты чеками
  14. Тема 9. «ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ»
  15. Приемы финансового менеджмента. Системы и формы расчетов
  16. ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
  17. Формы и методы безналичных коммерческих расчетов
  18. Коммерческие расчеты по инкассо
  19. Коммерческие расчеты чеками
  20. ГЛАВА 3. РАСЧЕТЫ В КОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- Антимонопольное право - Бюджетна система України - Бюджетная система РФ - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инвестиции - Инновации - Инфляция - Информатика для экономистов - История экономики - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Логистика - Макроэкономика - Математические методы в экономике - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоги и налогообложение - Организация производства - Основы экономики - Отраслевая экономика - Политическая экономия - Региональная экономика России - Стандартизация и управление качеством продукции - Страховая деятельность - Теория управления экономическими системами - Товароведение - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Эконометрика - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятий - Экономика природопользования - Экономика регионов - Экономика труда - Экономическая география - Экономическая история - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ -