<<
>>

Коммерческие банки и центральный банк страны

Основу всей банковско-кредитной системы страны составляют коммерческие банки. Коммерческие банки являются самостоятельными организациями, выполняющими широкий круг банковских операций, обслуживающими преимущественно предприятия, фирмы, организации и оказывающими банковские услуги населению.

Административно коммерческие банки не подчинены центральному банку, хотя и обязаны выполнять его указания в пределах норм, определенных законом.

Банк - это финансовый посредник, принимающий денежные средства у вкладчиков и предоставляющий их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Источники банковской прибыли: разность между процентом, взимаемым по ссудам, и процентом, выплачиваемым по вкладам (банковская маржа); доходы от вложений в ценные бумаги; комиссионные вознаграждения.

Банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и оказывают финансовые услуги физическим и юридическим лицам.

Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам:

- по форме собственности - государственные, кооперативные, акционерные, смешанные;

- по видам выполняемых операций - универсальные и специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые и т.п.);

- по территориальному принципу - общенациональные, региональные, местные;

- по величине капитала - мелкие, средние, крупные.

Банки выполняют следующие основные функции:

- мобилизация временно свободных денежных средств и сбережений и превращение их в капитал. Аккумулируя денежные средства и сбережения в виде вкладов (депозитов), банки превращают их в ссудный капитал и используют для предоставления кредита. Таким образом, с помощью банков сбережения превращаются в капитал (приносят доход);

- перераспределение денежных средств. Непосредственное предоставление в ссуду временно свободных денежных средств их собственником заемщику в практической хозяйственной жизни затруднено.

Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщикам, перераспределяют денежные средства между предприятиями, отраслями, территориями;

- создание кредитных денег - выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную ссудно-депозитную эмиссию. Предоставляя клиенту денежную ссуду, банк зачисляет деньги на его счет, т.е. создает депозит. Владелец депозита может получать наличные деньги или осуществлять безналичные расчеты - в любом случае происходит увеличение количества денег в обращении. Таким образом, масса денег в обращении увеличивается, когда банки выдают ссуду, и уменьшается, когда ссуда возвращается;

- проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей;

- выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.

В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на пассивные, активные, комиссионные.

Пассивные операции - это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.

Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источниками собственных средств являются акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли, и нераспределенная прибыль. Центральный банк устанавливает минимально необходимые размеры уставного капитала и предельное соотношение собственного и привлеченного капитала.

Преобладающая часть банковских ресурсов - это привлеченные средства. Привлеченные средства - это текущие и расчетные счета предприятий, денежные средства вкладчиков, займы в других банках. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам в пользование за определенную плату - процент. Привлеченные средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и, с точки зрения банка, являются его долговыми обязательствами и относятся к его пассивам.

Денежные ресурсы банков используются для проведения активных операций.

Активные операции - это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами.

Основной вид активных банковских операций - это выдача ссуды (предоставление кредита). К числу активных операций относится и инвестиционная деятельность банка - вложение банком средств в частные и государственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки финансируют заемщиков на относительно продолжительный период времени. С точки зрения приносимого дохода инвестиции - это второй (после процентов по кредиту) источник банковской прибыли.

Результаты активных и пассивных операций банка отражаются в балансе банка, характеризующем соотношение его пассивов (долгов банка) и активов (долгов банку) на определенную дату.

Активы банка должны быть равны обязательствам банка (долгам банка) плюс собственный капитал банка. Если активы превышают обязательства, то банк платежеспособен. Если активы меньше обязательств, банк становится неплатежеспособным, т.е. банкротом.

Годовые отчеты (балансы) банков публикуются в открытой печати.

Схема упрощенного баланса банка

Активы Пассивы
1. Резервы

- кассовая наличность

- обязательные резервы

1. Расчетные и текущие счета предприятий
2. Вклады физических лиц
3. Задолженность по ссудам коммерческим и центральному банкам
2. Ссуды предприятиям и населению Всего пассивов
3. Ценные бумаги 4. Собственный капитал
Всего активов Пассивы плюс собственный капитал

Помимо операций, которые отражаются в балансе, банки выполняют ряд комиссионных операций.

Это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения.

Основные виды комиссионных операций банков:

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

- лизинговые операции. Лизинг - это банковская деятельность по сдаче в долгосрочную аренду машин, оборудования, сооружений. Банки, вместо того, чтобы выдавать предприятию ссуду на приобретение подобных средств, сами их приобретают и сдают в аренду, сохраняя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент. Для предприятий лизинг является специфической формой финансирования инвестиций;

- факторинговые операции. Факторинг - вид банковской деятельности, которая заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60-90% суммы обязательств в виде аванса, с окончательным перерасчетом после погашения задолженности;

- трастовые операции - выполнение банком различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента. Сосредотачивая трастовые активы, банки имеют возможность значительно расширить сферу своей деятельности и влияния, обеспечивая себе, таким образом, высокие прибыли.

- операции с ценными бумагами и валютой, осуществлять которые банки имеют право лишь при наличии соответствующей лицензии.

За оказание всех этих услуг банк взимает комиссионное вознаграждение. Спектр предоставляемых банковских услуг постоянно расширяется.

Во главе всей банковской системы стоит государственный центральный банк страны.

Важнейшим принципом функционирования центральных банков является их независимость от правительства. В большинстве стран центральный банк подчиняется высшему законодательному органу страны. Это обстоятельство имеет очень большое значение, так как в случае дефицита бюджета правительство не может обязать центральный банк профинансировать бюджетный дефицит. Правительство вынуждено прибегнуть к займу - выпуску и продаже государственных ценных бумаг.

Центральный банк не ставит перед собой присущей коммерческим банкам цели максимизации прибыли и не конкурирует с последними. Основное назначение центрального банка в рыночной экономике - обеспечение устойчивости национальной валюты, стабильности банковской и финансовой систем, контроль за денежным обращением страны, проведение денежной политики, которая обеспечивала бы достижение макроэкономических целей, прежде всего безинфляционное развитие экономики.

Традиционно центральный банк выполняет следующие основные функции:

- монопольно осуществляет эмиссию банкнот (наличных денег). В современных условиях, когда наличные деньги составляют незначительную часть денежной массы, эта функция центрального банка несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для розничной торговли и обеспечения ликвидности банков. Разность между номинальной стоимостью денег и затратами на их производство называется "сеньораж" и образует доход центрального банка;

- является банком банков. Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Клиенты центрального банка - коммерческие банки. Центральный банк хранит кассовые резервы банков; через счета, открываемые коммерческими банками в центральном банке, осуществляет расчеты между ними; в случае необходимости оказывает коммерческим банкам кредитную поддержку. Он является для коммерческих банков "кредитором последней инстанции", т.е. кредитором на крайний случай. Центральный банк предоставляет коммерческим банкам ссуды под залог коммерческих векселей и других ценных бумаг, а также осуществляет учетные операции - покупку векселей банков;

- выступает в качестве банкира правительства. Хотя центральный банк и не подчиняется правительству, он тесно с ним связан. В центральном банке открыты счета правительства и правительственных учреждений. Центральный банк осуществляет кассовое, расчетное, кредитное обслуживание Правительства, управляет государственным долгом (осуществляет размещение и погашение займов, организует выплату процентов и др.), регулирует резервы иностранной валюты и золота, осуществляет международные расчеты и т.п.;

- осуществляет банковское регулирование и банковский надзор. Центральный банк постоянно контролирует соблюдение банками законодательства и других нормативных актов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Устанавливая разного рода экономические нормативы (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; нормативы ликвидности кредитной организации; нормативы достаточности собственных средств (капитала) и др.), центральный банк влияет на деятельность коммерческих банков;

- осуществляет валютное регулирование. Проводя операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяя порядок обращения иностранной валюты на территории страны, осуществляя расчеты с иностранными государствами и т.п., центральный банк оказывает воздействие на устойчивость, покупательную способность национальной валюты;

- регулирует безналичную эмиссию, осуществляемую коммерческими банками. Воздействуя на масштабы и характер операций коммерческих банков (прежде всего, на объем предоставляемых кредитов), центральный банк в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики регулирует массу денег, находящихся в обращении.

Основные средства воздействия центрального банка на кредитные ресурсы банков и массу денег, создаваемую коммерческими банками, - это:

- операции на открытом рынке - купля-продажа центральным банком государственных ценных бумаг;

- изменение учетной ставки;

- изменение норматива обязательных резервов.

Все функции центрального банка тесно связаны между собой, и выполняя их, центральный банк осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики.

Вопросы для самопроверки

1. Что представляет собой коммерческий банк? По каким признакам может быть охарактеризован любой банк? Каковы основные функции банков?

2. Как группируются все банковские операции? Какие операции банков называются "активными" и какие "пассивными"?

3. Охарактеризуйте такие банковские операции, как лизинг, факторинг, траст.

4. Что представляет собой центральный банк страны? В чём его отличия от коммерческих банков? Каков статус центральных банков?

5. Охарактеризуйте основные функции центральных банков.

6. С помощью каких инструментов центральный банк регулирует денежное предложение?

Основные понятия и термины

Кредит, принципы кредитования, коммерческий кредит, вексель, банковский, ипотечный, потребительский, государственный, международный кредит; двухуровневая банковская система, банк, банковская прибыль, собственный капитал банка, привлеченный капитал, активные и пассивные операции банков, баланс банка, центральный банк, функции центрального банка.

Выводы

1. Развитие экономики было бы невозможно без существования кредита - механизма, посредством которого временно свободные денежные средства перемещаются к хозяйствующим субъектам, испытывающим потребность в дополнительных денежных ресурсах. Кредит обеспечивает непрерывность процесса воспроизводства, стимулирует повышение эффективности производства, порождает кредитные деньги, превращает сбережения в капитал и т.д. Основные виды кредита: коммерческий и банковский. Коммерческий кредит - это кредит в товарной форме, т.е. поставка продукции с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит порождает вексель и вексельное обращение. Банковский кредит предполагает предоставление банком денежных ссуд хозяйствующим субъектам на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности.

2. В период планового ведения хозяйства в России существовала монобанковская, одноуровневая система. Практически все банковские функции были монополизированы Госбанком СССР. Двухуровневая банковская система была сформирована в России в ходе реформ 90-х годов. Банковская система внесла большой вклад в реформирование российской экономики. Сегодня основной задачей развития банковской системы является переориентация коммерческих банков с операций с финансовыми инструментами на инвестиции в реальный сектор, расширение долгосрочного кредитования экономики.

3. Банки - это финансовые посредники, основная функция которых состоит в аккумуляции временно свободных денежных средств и предоставлении их в кредит. Выдавая ссуды, банки открывают текущие счета, т.е. создают безналичные деньги. Всякий банк можно охарактеризовать по форме собственности, сфере деятельности, размерам, видам выполняемых операций. Банки функционируют на основе собственного и привлеченного капитала. Все операции банков по привлечению денежных средств называются пассивными, а операции по размещению денежных средств - активными. Результаты деятельности банков, соотношение между имеющимися ресурсами банка и долгами банку находят свое отражение в его балансе.

4. Центральный государственный банк независим от правительства и подчинен высшему законодательному органу страны. Его клиенты - это коммерческие банки и правительство. Центробанк - некоммерческая организация (получение прибыли не является целью его деятельности), основное назначение которой - обеспечение устойчивости денежного обращения страны. Основные функции центрального банка: налично-денежная эмиссия, регулирование безналичной (депозитно-кредитной) эмиссии, контроль за деятельностью коммерческих банков и регулирование курса национальной валюты. Состояние дел центрального банка находит свое отражение в его балансе.

<< | >>
Источник: Ефимова Е.Г.. Экономика: Учебное пособие. - М.: МГИУ,2005. - 368 с.. 2005

Еще по теме Коммерческие банки и центральный банк страны:

  1. 1.3. Коммерческие банки в СССР в период НЭПа
  2.   25.1. Центральный банк Англии (Банк Англии)  
  3.   26.1. Центральный банк Германии  
  4.   30.2. Центральный банк РФ (Банк России)  
  5.   3.2. Центральный Банк РФ  
  6. 6.2.2 Центральный Банк Российской Федерации
  7. 12.1. Центральный банк, его статус и функции.
  8. S1.1. Центральный банк как форма денежных властей
  9. ЛЕКЦИЯ 22. ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА. РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКО
  10. 63.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КАК ГЛАВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  11. Задача и цели центрального банка. Функции центрального банка
  12. Центральный банк покупает активы
  13. Тема 4. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
  14. Тема 5. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
  15. Центральный банк Англии (Банк Англии)
  16. Центральный банк (Банк Канады)
  17. Центральный банк РФ (Банк России)
- Антимонопольное право - Бюджетна система України - Бюджетная система РФ - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инвестиции - Инновации - Инфляция - Информатика для экономистов - История экономики - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Логистика - Макроэкономика - Математические методы в экономике - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоги и налогообложение - Организация производства - Основы экономики - Отраслевая экономика - Политическая экономия - Региональная экономика России - Стандартизация и управление качеством продукции - Страховая деятельность - Теория управления экономическими системами - Товароведение - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Эконометрика - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятий - Экономика природопользования - Экономика регионов - Экономика труда - Экономическая география - Экономическая история - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ -