<<
>>

§ 18.3. Факторинг

Факторинг (от англ. factor — комиссионер, посредник) — это комплекс финансовых услуг, которые банки или другие кредитные организации оказывают, например, предприятиям оптовой торговли, когда те поставляют товары покупателям с отсрочкой платежа.

Отсрочка платежа при поставках товаров выгодна оптовым покупателям, поскольку позволяет им расплатиться с поставщиком после реализации всех или части товаров. Предоставление такой услуги является существенным конкурентным преимуществом и способствует расширению каналов сбыта товаров. Однако поставщик при этом рискует не получить причитающиеся платежи в установленный срок.

Суть факторинга заключается в том, что право требования долга за поставленные товары передается банку. Сразу после поставки товаров, произведенной поставщиком, банк выплачивает ему до 90% их стоимости. Оставшиеся средства выплачиваются поставщику банком после того, как долг будет перечислен покупателем. При этом банк удерживает из остатка платежа свою комиссию (рис. 17).

Рис. 17. Схема факторингового обслуживания:

1 — поставка товара с условием отсрочки платежа;

2 — уступка права требования долга за поставленные товары;

3 — перевод денежных средств на счет поставщика сразу после поставки товаров (50-90% от их стоимости);

4 — перевод денежных средств за поставленные товары на специальный счет банка;

5 — перевод оставшихся средств (за вычетом комиссии) на счет поставщика сразу после оплаты товара покупателем.

Для поставщика товаров преимущества факторинга заключаются, прежде всего в том, что происходит быстрое пополнение оборотных средств, необходимых для закупок товаров, расширения их ассортимента и т. п. При наличии большого количества покупателей упрощается работа по контролю над исполнением ими обязательств по оплате поставленных товаров, поскольку такой контроль становится обязанностью банка.

Факторинговое обслуживание осуществляется на основании договора финансирования под уступку денежного требования.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

412

ДОГОВОР ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЫ

г.

«___ »_____________ 200 г.

(полное наименование организации) именуем____________ в дальнейшем Лизингодатель, в лице

(должность, фамилия, имя, отчество)

действующего на основании

(устава, доверенности и т. д.)

(полное наименование организации) именуем____________________ в дальнейшем Лизингополучатель, в лице

(должность, фамилия, имя, отчество)

действующего на основании и

(устава, доверенности и т. д.)

(полное наименование организации) именуем____________________ в дальнейшем Продавец, в лице

(должность, фамилия, имя, отчество)

действующего на основании

(устава, доверенности и т. д.)

заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Продавец продает, а Лизингодатель в интересах Лизингополучателя покупает следующее имущество

(наименование)

в количестве________________________________________________________________________________________________________

стоимостью_________________________________________________________________________________________________________

на общую сумму________________________________________________________________________________________________ руб.

(прописью)

2. Во взаимоотношениях с Продавцом Лизингодатель выступает в качестве покупателя, с Лизингополучателем — арендодателя.

3. Указанное в п. 1 имущество приобретается в следующих целях:_________________________________________________

4.

Оборудование выбирается непосредственно Лизингополучателем при содействии Продавца без участия Лизингодателя.

Лизингодатель не несет ответственность за выбор оборудования и соответствие его интересам Лизингополучателя.

5. Оплата стоимости оборудования производится Лизингодателем в __________________________________ срок со дня

подписания настоящего договора в безналичном порядке путем перевода всей суммы стоимости на расчетный счет Продавца.

За просрочку платежа на срок более ______________________________ дней Лизингодатель уплачивает Продавцу пеню в

размере________ % от стоимости приобретаемого имущества за каждый день просрочки.

6. Срок поставки имущества________________________________________________________________

7. Расходы по транспортировке имущества, его установке в месте, указанном Лизингополучателем и согласованном с Лизингодателем, а также по пуску его в эксплуатацию несет Лизингополучатель.

8. По прибытии имущества Лизингополучатель обязан провести его осмотр в срок

Если Лизингодатель обнаружит несоответствие имущества указанному в данном договоре, то он должен сообщить об этом Продавцу и Лизингодателю не позднее

Если он этого не сделает, имущество считается полностью соответствующим заказу.

9. При получении извещения о несоответствии имущества указанному в договоре Продавец обязан в

течение ______________________________ срока за свой счет либо устранить выявленные недостатки либо при

невозможности это сделать заменить на новое, отвечающее всем предъявленным требованиям имущество.

10. Лизингодатель сдает, а Лизингополучатель принимает в аренду имущество, указанное в п. 1 настоящего

413

договора, на срок____________________________________________________________________________________________________

11. В течение всего срока аренды Лизингополучатель обязуется выплачивать Лизингодателю арендную плату в

414

размере_____________________________ ежемесячно (ежегодно).

12. Выплата арендных платежей производится в безналичном порядке путем перевода сумм очередного платежа на расчетный счет Лизингодателя.

За просрочку очередного платежа Арендатор уплачивает Лизингодателю

штраф в размере____________________________ руб. за каждый день просрочки. При просрочке очередного платежа

на срок более_______________ Лизингодатель имеет право потребовать, а Лизингополучатель обязан следующий за

очередным платеж произвести на___________________________ ранее установленного срока.

13. Выплата арендного платежа по требованию Лизингодателя раньше срока, указанного в п. 12 настоящего договора, не освобождает Лизингополучателя от уплаты штрафа за просрочку очередного платежа.

14. Лизингополучатель обязан использовать имущество в соответствии с инструкциями производителя.

15. Лизингополучатель несет все связанные с текущей эксплуатацией расходы.

16. Лизингополучатель имеет право использовать предоставленное ему имущество лишь в рамках своего предприятия и только в согласованном между сторонами месте.

17. Лизингополучатель не имеет права без письменного согласия или разрешения Продавца знакомить третьих лиц с конструкцией имущества, его технологическими характеристиками и т.д.

18. Изменения и усовершенствования в арендованном имуществе возможны только при наличии письменного согласия Лизингодателя.

В случае замены в процессе эксплуатации каких-либо деталей и узлов имущества они становятся неотъемлемой его частью и переходят в собственность Лизингополучателя.

19. Риск случайной гибели и повреждения имущества несет Лизингополучатель.

20. Лизингополучатель обязан застраховать оборудование на случай___________________________________

в размере не менее_______________________________________________________________________________ руб.

(прописью)

21. Лизингодатель имеет полномочия проверять состояние имущества в рабочее время, а также инспектировать условия его эксплуатации.

22. Вмешательство Лизингодателя в оперативную, хозяйственную и иную деятельность Лизингополучателя не допускается.

В случае выхода из строя оборудования по вине Лизингодателя лизингополучатель, не приостанавливая выплаты

платежей, вправе предъявить претензию, которая должна быть рассмотрена Лизингодателем в_____________________________ срок. При

недостижении согласия по претензии стороны передают спор на разрешение арбитражного суда.

23. Споры, вытекающие из настоящего договора, рассматриваются арбитражным судом.

24. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания.

25. Настоящий договор составлен в трех экземплярах, имеющих одинаковую силу.

Юридические адреса, банковские реквизиты и подписи сторон Лизингодатель:

Полное наименование_____________________________________________________________________________________________________

Почтовый адрес________________

Факс

E-mail

Телефон______________________

Банковские реквизиты

КПП

ИНН_________________________

Расчетный счет №______________

в банке_______________________

в г.___________________________

Корр.счет №___________________

БИК__________________________

Лизингополучатель:

Полное наименование

Почтовый адрес________________

Факс

E-mail

Телефон______________________

Банковские реквизиты

КПП

ИНН_________________________

Расчетный счет №______________

в банке_______________________

в г.___________________________

415

Корр.счет №___________________

БИК__________________________

416

Продавец:

Полное наименование________________________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________

Телефон_______________ Факс______________________ E-mail

Банковские реквизиты:

ИНН_________________________________ КПП__________________________

Расчетный счет №____________________________________________________

в банке____________________________________________________________

в г.________________________________________________________________

Корр.счет №________________________________________________________

БИК_______________________________________________________________

Подписи и печати сторон

От Лизингодателя_______________

(должность)

(инициалы, фамилия)

(подпись)

«___ »_______________ 200 г.

Печать

От Лизингополучателя_______________

(должность)

(инициалы, фамилия)

«

(подпись)

»_______________ 200 г.

Печать

От Продавца

(должность)

(инициалы, фамилия)

(подпись)

«___ »_______________ 200 г.

Печать

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности такого вида.

Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).

<< | >>
Источник: Памбухчиянц О.В.. Организация и технология коммерческой деятельности: Учебник / О. В. Памбухчиянц. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.,2013. — 640 с.. 2013

Еще по теме § 18.3. Факторинг:

- Антимонопольное право - Бюджетна система України - Бюджетная система РФ - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инвестиции - Инновации - Инфляция - Информатика для экономистов - История экономики - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Логистика - Макроэкономика - Математические методы в экономике - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоги и налогообложение - Организация производства - Основы экономики - Отраслевая экономика - Политическая экономия - Региональная экономика России - Стандартизация и управление качеством продукции - Страховая деятельность - Теория управления экономическими системами - Товароведение - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Эконометрика - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятий - Экономика природопользования - Экономика регионов - Экономика труда - Экономическая география - Экономическая история - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ -