ВВЕДЕНИЕ
Банковское кредитование занимает ведущее место в банковских операциях, в привлечении средств для развития экономики. Кредитные ресурсы составляют значительную долю в банковском инвестировании, позволяют ускорить воспроизводственный процесс, а также обеспечивают экономическую стабильность субъектов хозяйствования.
Тем не менее, банковские кредиты не стали доминирующими в финансировании экономики. Банки все еще не имеют возможности широко использовать кредит из-за нехватки ресурсов. И самое важное, вследствие большого риска, возникающего при совершении кредитных сделок, банки испытывают затруднения по возврату кредита и связанных с этим крупных убытков. Многие заемщики не могут в полной мере гарантировать погашение полученных ссуд, эффективно использовать ссуду по причине низкой рентабельности своего хозяйства и недостаточности оборотного капитала.Данное учебное пособие имеет особую значимость не только с практических, но и с теоретических позиций, так как позволяет определить с помощью какого кредитного механизма можно повысить эффективность кредитных вложений, какие тенденции складываются в настоящее время в кредитных взаимоотношениях банков с заемщиками, какие инновационные процессы внедряются в кредитные отношения, что нового появилось в области риск- менеджмента.
Основное внимание в работе обращено анализу кредитования как системе взаимоотношений банка с заемщиками и выбору путей совершенствования организации кредитного процесса. Кредит в пределах кредитной линии, по овердрафту, так же как и кредит с применением векселей, являются пока недостаточно развитыми видами операций для банков второго уровня. Усовершенствование нормативных документов, подробно излагающих механизмы оценки кредитоспособности, выдачи и погашения кредитов,
емых банками по отдельным компонентам системы кредитования, сильно расходятся как по конкретным кредитным учреждениям, так и по международной банковской практике.
Действующие порядки в банках по организации кредитования и определению кредитоспособности заемщиков носят визуальный характер, оторваны от теории и накопленного мирового и отечественного опыта в данной сфере.До недавнего времени методики оценки кредитоспособности заемщика с позиции управления кредитными рисками казахстанских и зарубежных надзорных органов по существу не различались. Новые же требования Базельского комитета по банковскому надзору в корне изменили сложившуюся практику. Повысилось значение, придаваемое банкам и рейтинговым агентствам при оценке кредитоспособности заемщика, которое стали учитывать при определении достаточности капитала банка.
В целом, современное развитие банковской системы требует глубокого переосмысления теоретических и практических проблем кредитного процесса, в том числе и анализа системы кредитования экономики.
В учебном пособии была поставлена цель определить закономерность развития современной системы кредитования с использованием мировой и отечественной практики кредитования, а также выработать рекомендации по совершенствованию и дальнейшему развитию деятельности отечественных банков в этой области.
1.