Economics.Studio ©

info@economics.studio

Рейтинг@Mail.ru

 <<
↑
>>

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Стандартный процесс одобрения кредитного риска

№ Описание этапа Ответственное подразделение банка
корпоратив­ные клиенты физические лица финансовые институты
1 2 3 4 5
1 Инициация: идентификация потребности кли­ента в кредитных средствах Соответствую­щие подразде­ления по работе с клиентами (напр.
подраз­деления по работе с кор­поративными клиентами, подразделения продаж малому и среднему биз­несу)		 Соответствую­щие подразде­ления по рабо­те с клиента­ми (например, подразделения розничных продаж) Соответствующие подразделения по работе с клиентами (напр. Казначейство, Департамент между­народных отношений)
2 Анализ: кре­дитный анализ и подготовка кредитного пред­ложения Подразделения кредитного ана­лиза Служба управ­ления рисками Служба управления рисками
3 Согласование: подготовка заключений со­ответствующих служб Юридические подразделения, служба безо­пасности, служ­ба управления рисками Служба управ­ления рисками Служба управления рисками

♦ 285

Окончание таблицы

1 2 3 4 5
4 Одобрение: одобрение упол­номоченными органами Соответству­ющие кредит­ные комитеты (Коммерческая дирекция, Кре­дитный Коми­тет филиальной сети, Кредит­ные Комитеты филиалов) Соответству­ющие кредит­ные комитеты (Кредитный Комитет розничного кредитования головного Банка) Комитет по управле­нию активами и пас­сивами
5 Процессинг: оформление документации, администриро­вание кредитных линий и учет Соответствую­щие подразде­ления кредит­ного админис­трирования и учета Подразделе­ния кредитно­го админист­рирования и учета рознич­ного бизнеса Подразделения кре­дитного администри­рования и учета каз­начейских операций
6 Контроль: мони­торинг кредитно­го портфеля Соответствую­щие подразде­ления кредит­ного админис­трирования и учета Подразделе­ния кредитно­го админист­рирования и учета рознич­ного бизнеса Соответствующие подразделения кре­дитного администри­рования и учета

Современное кредитное дело

Приложение 2

Диверсификация займов по секторам экономики за 2004-2007 гг.

(в млрд тенге) bgcolor=white>4, 388
Займы физическим лицам: 30 сен­тября 2007 г. % 31 де­кабря 2006 г. % 31 де­кабря 2005 г. % 31 де­кабря 2004 г.
Ипотечные займы 97,248 18 78, 680 18 36, 663 14 4, 438
Потребительские кредиты 81,005 15 51,S^^1 12 30, 320 11 14, 211
Оптовая торговля 95, 639 18 60, 924 14 26,916 10 28, 709
Строительство 74, 333 14 54, 461 12 35, 851 13 16, 523
Сельское хозяйство 39, 267 7 38, 018 8 34, 043 12 27, 434
Розничная торговля 29, 609 6 33, 909 8 8, 673 3 5, 808
Недвижимость 14, 554 3 12, 493 3 9, 132 3 4, 020
Нефть и газ 13, 143 2 16, 380 4 26, 191 10 13, 897
Транспорт 11, 357 2 8, 439 2 4, 586 2
Пищевая промышленность 9, 126 2 3, 742 1 - - -
Энергетика 6, 820 1 7,278 2 6, 892 2 3, 114
Гостиничный бизнес 4, 859 1 3, 323 1 - -
Металлургия 4, 529 1 3, 968 1 4, 362 2 7, 032
Горнодобывающая отрасль 3, 716 1 6, 587 1 4, 565 2 12, 237
Машиностроение 2, 473 0 2, 707 1 - - -
Потребительские товары и автомобили 2, 303 0 2, 148 0 - - -
Связь 1 647 0 1 432 0 - - -
Исследования и разработки 1, 484 0 8, 307 2 8,017 3 3, 730
Прочие 47, 492 9 4,2 29 10 34, 911 13 28, 869
Итого: 540, 604 100 437,09 100 271,12 100 174,41

Приложение 3

Этапы управления

Центр

ответственности

Нормативная база (НБ)

Управленческие решения

Кон-ЦЮЛ! Контроль

ю

00 оо

Кредитная история клиента

Наименование Банка Сумма кредита в долл. % ставка годовых Дата получе­ния кредита Дата погаше­ния по дого­вору Дата погаше­ния по факту Непогашен­ный остаток в долл. Взнос по кредиту в долл.
НБК Ипотека 44 100 12-16 20.09.04 20.09.2014 03.10.05 нет 586
НБК БС (1-ый займ) 18 000 12-16 28.04.06 28.04.2013 текущий 16 759 318
НБК БС (2-й займ) 100 000 12-15 28.04.06 28.04.2016 текущий 96215 1435

Баланс на 22.02.2007 г., долл.

США
Актив 23.02.06 22.02.07 Пассив 23.02.06 22.02.07
Касса 54 121 Кредиторская задолженность 3814 112974
Сбережения 0 12558
Сырье 1930 3560
ТМЗ 8389 9565
Итого оборотных средств 10373 25804 Итого кредиторская задолжен­ность 3814 И 2974
Оборудование 48430
Автотранспорт 5000 29400
Недвижимость 169 387 339093
Итого основных средств 174387 416923 Итого собственный капитал 180 946 329 753
ВСЕГО: 184760 442727 ВСЕГО: 184 760 442 727

Комментарии к балансу:

1) Курс 1 долл =131,08 тенге

Современное кредитное дело

ОПиУ, (отчет о прибили и убытках), в долл.

США bgcolor=white>11550
Курс доллара 132,17 125,24 127,12 127,82 127,98 126,4 126,4 124 124
По месяцам Среднее декабрь-фев­раль 2006 Август Сен­тябрь Ок­тябрь Но­ябрь Де­кабрь Ян­

варь

 Фев­раль Сред­нее долл.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Прибыль от автомобилей 4 950 4 600 4 900 4 380 5 113 4 030 4 662
Выручка магазина 15 656 18543 13860 14650 16780 19350 19720 13460 16195
Себестоимость 13047 15453 12208 13983 16125 13933 11217 13496
Маржа, % 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Валовая прибыль 2609 3091 2310 2442 2797 3225 2787 2243 2699
Выручка цеха 9127 10850 9650 12867 11486 15230 13752 10720 12079
Себестоимость 5353 6364 5660 7547 6737 8933 8066 6287 7085
Маржа, % 70,50 70,50 70,50 70,50 70,50 70,50 70,50 70,50 70,50
Валовая прибыль 3774 4486 3990 5320 4749 6297 5686 4433 4995
Выручка общая 24786 29393 28460 32117 33166 38960 35585 28210 32270
Себестоимость 18400 21816 17210 19755 20720 25058 21999 17504 20580
Валовая прибыль 6383 7577 11250 12362 12446 13902 13586 10706 11690

Приложения ♦ 289

19 г3/23-08

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ком.услуги 150 160 157 156 156 158 158 161 158
Зарплата 1714 1821 1794 1784 1782 1804 1804 1839 1804
Транспортные расходы 213 220 218 217 217 '219 219 221 219
Услуги связи 60 500 500 500 500 500 500 500 500
Налоги 38 40 39 39 39 40 40 40 40
Обед 135 144 142 141 141 142 142 145 142
Представител ьские 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Итого расходы 2410 2984 2950 2938 2935 2963 2963 3006 2962
Прибыль но бизнесу 3973 4593 8300 9425 9511 10940 10963 7699 8727
Расходы на семью 600 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Чистая прибыль 3373 3593 7300 8425 8511 9940 9623 6699 7727
Взнос по 1-му кредиту 4% 318
Взнос по 2-му кредиту 19% 1435
Взнос по 3-му Кредиту 30% 2309
Итого взнос 53% 4062
Чистый остаток 47% 3665

29)0 ♦ Современное кредитное дело

Приложееии ♦ 291

• Выручка получена по записям клиента.

• Маржа рассчитана по калькуляции производимой продук­ции, примерно - 70,5% (среднее между 87% и 54%), маржа по про­дуктам питания - 20%.

• Коммунальные услуги в среднем 20 000 тенге/месяц.

• Заработная плата в кондитерской: 2 кондитера - 52 ООО тенге/месяц, пекарь - 18 000 тенге/месяц, водитель - 30 000 тенге/месяц, оформитель-22. 000 тенге/месяц, экспедитор-25 000 тенге/месяц; в магазине: 2 продавца - 51 000 тенге/месяц, води­тель- 30 000 тенге/месяц.

• Транспортные расходы на бензин 2000 тенге/день, на ре­монт и обслуживание а/м в среднем 100 долл. в месяц.

• Налоги, оплачиваемые ежеквартально по свидетельству Индивидуального предпринимателя - 15 000 тенге/квартал.

• Обед - на 6 рабочих по 3000 тенге/месяц.

Период -7 -6 -5 -4 -3 -2 -1 0
125,24 127,12 127,82 127,98 126,4 126,4 124 124
месяц Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь Февраль до Февраль после
Денежные средства на начало периода 23135 19015 19484 20195 18992 12100 9010 12679
Приходы
Выручка от текущей деятель­

ности

 29393 28460 32117 33166 38960 35585 22165 6045
Итого приходов 29393 28460 32117 33166 38960 35585 22165 6045
Траты
Себестоимость 21816 17210 19755 20720 25058 21999 13753 3751
Накладные расходы 2944 3029 2898 2896 3042 2923 2204 762
Ком.услуги 160 157 156 156 158 158 161
Зарплата 1821 1794 1784 1782 1804 1804 1445 394
Транспортные расходы 220 218 217 217 219 219 174 47
Услуги связи 500 500 500 500 500 500 393 107
Налоги 118 119
Обед 144 142 141 141 142 142 114 31

292 ♦ Современное кредитное дело

1. Прогноз движения денежных средств (август 2006 г.- февраль 2007 г.), долл. США

Представительские расходы 100 100 100 100 100 100 79 21
Итого трат 24760 20238 22653 23616 28099 24922 15957 4513
Другие траты
Капитальные расходы 6000 5000 6000 8000 15000 11000
Расходы на семью 1000 1000 1000 1000 1000 1000 786 214
Погашение кредита БС 1753 1753 1753 1753 1753 1753 1753
Итого других трат 8753 7753 8753 10753 17753 13753 2539 214
Денежные средства на конец

меесцц

 -4120 469 711 -1203 -6892 -3090 3669 1318
Денежные средства на конец периода 19015 19484 20195 18992 12100 9010 12679 13997

2. Прогноз дв дженин денежных сре.дсздс (февраль 2007 г. - август 2007 г.), долл. США

Денежные средства на начало пе риода Период 0 1 2 3 4 5 6
124 124 124 124 124 124 124
Месяц Февраль после Март Апрель Май Июнь Июль Август
Приходы 12679 13997 19890 23595 27300 30884 34589
Выручка от текущей деятель­

ности

 6045 32270 32270 32270 32270 32270 32270

Приложения * 293

Кредит 175000
Итого приходов 6045 207270 32270 32270 32270 32270 32270
Траты
Себестоимость 3751 20580 20580 20580 20580 20580 20580
Накладные расходы 762 3044 2923 2923 3044 2923 2923
Ком услуги 161 158 158 158 158 158 158
Зарплата 394 1804 1804 1804 1804 1804 1804
Транспортные расходы 47 219 219 219 219 219 219
Услуги связи 107 500 500 500 500 500 500
Налоги 121 121
Обед 31 142 142 142 1142 142 142
Представительские расходы 21 100 100 100 100 100 100
Итого трат 4513 23624 23503 23503 23624 23503 23503
Другие траты
Капитальные расходы 175000
Расходы на семью 214 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Погашение кредита БС 11753 4062 4062 4062 4062 4062
Итого других трат 214 177753 5062 5062 5062 5062 5062
Денежные средства на конец

ммяца

 1318 5893 3705 3705 3584 3705 3705
Денежные средства на конец периода 13997 19890 23595 27300 30884 34589 38294

294 ♦ Современное кредитное дело

1. Обеспечение по кредиту клиента X

Описание Владелец Месторасположение Рыночная стоимость, в долл. Залоговая стоимость, в долл. Коэффициент

понижения
Магазин с земель­ным участком Клиент X 339 093 288229,05 0,85
Сумма обязательств по КЛ 288010
Общая сумма залога 288 229,05

2. Лимит на группу

bgcolor=white>Предлагаемый
Займы, линии КЛ Всего в долл.
Краткосрочная

года)

 (до 1-го Долгосрочная (свыше

1 -го года)

 Краткосрочный (до 1 -го года) Долгосрочный (свыше 1-го года) в долл.
175 000 175 ООО
Действующий 113010

Приложеиня + 295

Рост банковского кредитования 2009(п) 2008(п) 2007(о) 2006 2005 2004 2003 2002
Номинальный ВВП, млрд тенге 15444 13327 11542 9738 7453 5870 4612 3776
ВВП, млрд долл. США 124 109 93 77 56 43 31 25
Прирост реального ВВП, % 7,5 5,0 8,7 10,7 9,4 9,4 9,2 9,7
Население, млн человек 15,7 15,5 15,4 15,2 15,1 15,0 14,9 14,9
ВВП на душу населения, долл. США 7890 7043 6080 5074 3722 2886 2074 1659
Прирост реального ВВП на душу населения, % 6,5 4,1 7,7 9,6 8,5 8,8 9,1 9,8
Инфляция, ИПЦ, % 8,5 9,8 10,7 8,6 7,6 6,9 6,4 5,9
Уровень безработицы, % 7,3 7,5 7,6 7,8 8,0 8,4 8,8 9,3
Обменный курс тенге/долл. США на юнец года 126,0 124,0 120,0 127,0 134,0 130,0 144,2 154,6
Внутренние кредиты ЧСХи ГНОХ, млрд тенге 9299 8302 7617 4914 2756 1581 1044 716
Внутренние кредиты ЧС и ГНО, % ВВП 60,2 62,3 66,0 50,5 37,0 26,9 22,6 19,0
Внешний долг небанковского частного сектора, млн долл. США 12294 8782 5285 8964 22482 19144 16060 13845
Внутренние кредиты ЧС и ГНО + внешний долг нефин. ЧС, % ВВП 70,2 70,4 71,7 62,1 77,1 71,3 74,7 75,2
Чистый внешний долг банковского сектора, млн долл. США 33223 31425 30381 16570 6642 4126 2237 621
Чистые внешние активы банковского сектора, % ВВП (26,9) (28,8) (32,5) (21,5) (11,8) (9,6) (7,3) (2,5)

296 ♦ Современное кредитное дело

Приложение 10

Расходы крупных казахстанских банков по погашению внешних долгов, млн долл. США

2008 2009 2010 2011 2012
Казкоммерцбанк 3247 1262 88 890 1429
Банк ТуранАлем 1198 1803 1999 863 273
Народный банк Казахстана 415 383 747 65 16
Альянс-банк 1707 701 473 830 1259
АТФ-Банк 1178 625 386 19 261
ЦентрКредит 289 89 -- 504 --
Темирбанк 131 151 -- 300 --
Банк «Каспийский» 320 100 -- -- --
Нурбанк 323,7 62,2 67,4 200,8 0,2
Евразийский Банк 223 93 3 6 --
Цесна-банк 81,8 1,8 129,4 0,5 0,1
КазИнвестБанк 223 4 10 50 11
Всего 9113 5272 3893 3679 3238

По состоянию на январь 2008 г. без учета и с оговоркой на возможности новых заимствований. Учитываются только расходы по погашению основной суммы долга (без начисленных процентов) по евробондам, двусторонним кредитам, депозитам, операциям РЕПО, сделкам секьюритизации и торгового финансирования, кроме банков «ЦинтрКридит» и «Каспийский», информация по которым включает только данные о погашении евробондов и публично раскрытые данные о погашении синдицированных кредитов. Источник: финансовые отчеты банков, сЬопбз, В1оотЬег§, Standard & Роог’з.

Приложение 13

Современное кредитное дело

Приложение !4

Приложение 15

Приложение 17

Современное кредитное дело

Приложение 18

15 крупнейших банков Казахстана: финансовая статистика (в млн долл. США)

Банки Рейтинг* Ссудная задол­жен­ность

(брутто)

 Доля в общем объеме выдан­ных ссуд,

%

 Вклады населе­ния, % Доля в общем объеме вкладов населе­ния, %
Казкоммерцбанк ВВ/Негативный/В 18756 2S 2S38 21
Банк ТуранАлем В В/ Негативный/В 17600 24 2167 18
Народный банк Казахстана В+/ Негативный/В 8891 12 2895 24
Альянс-банк В+/ Негативный/В 7096 10 810 7
АТФ-Банк ВВ+/Стабильный/ В 6310 9 1154 10
ЦентрКредит NR S484 7 1127 9
Темирбанк В+/ Негативный/В 228S 3 174 1
Банк «Каспийский» - 1610 2 262 2
Нурбанк В/ Негативный /С 1241 2 88 1
Евразийский Банк В/ Негативный /В 1047 1 151 1
Цесна-банк В-/Стабильный/С 928 1 231 2
АБН АМРО Казахстан - 407 1 85 1
Дочерний банк Сбербанка России - 302 0 79 1
HSBC Банк

Казахстан

 - 273 0 7 0
Ситибанк Казахстан - 271 0 23 0
1S крупнейших банков - всего - 72S02 98 11791 98
Банковская система Казахстана - всего - 73718 - 12035 -
Выборочные показатели неконсолидированной финансовой отчетности, состав­ленной по казахстанским стандартам бухгалтерского учета, на 1 января 2008 г. ’Рейтинги даны по состоянию на 18 февраля 2008 г. Источники: АФН, 81апи др. - М.: Дека, 1995.

23. Банковские операции: Учебное пособие/Под общ. ред. О.И. Лавру­шина. - М.: ИНФРА-М, 1995. Ч. 1.

24. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и бир­жевой научно-консультационный центр, Страховое общество «РоС- То», 1992.

25. Банковское дело: стратегическое руководство/Н. Бакстер, Г. Беррел, Г. Вейнс и др./Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. 2-е изд. - М.: Консалтбанкир, 2001.

26. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002.

27. Боголепов М.М. Государственный банк и коммерческий кредит/Под ред. Л.Н. Яснопольского. Киев, 1914.

28. Боровой С.Я. Кредит и банки России. - М., 1958.

29. Боровой С.Я. Кредитная политика и банки России в XVIII веке. Одесса, 1957.

30. Брегель Э.Я. Кредит и кредитная система капитализма. - М.: Госфи- низдат.

31. Бухвальд Б. Техника банковского дела: справочная книга и руко­водство к изучению практики банковских и биржевых операций/ Пер, с нем.; Под ред. с предисл. Е.М. Эпштейна. - М.: Издание Т-ва «М1РЪ», 1914.

32. Быльцов С.Ф. Настольная книга российского инвестора: Учебно­практическое пособие. - СПб.: Бизнесс-Пресса, 2000.

33. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка: Учебное пособие/Под ред. М.Э. Ворд. Институт экономического развития Мирового банка. Вашингтон, 1993.

34. Введение в управление кредитным риском/Пер. с англ. \Уа1егБоизе, 1994.

35. Вессель Н.Х. Значение правильно устроенного государственного зе­мельного кредита для наших финансов и земледелия. - С.-116., 1893.

36. Грязнова А.Г., Лаврушин О.И. Кредитный процесс КБ. Настольная книга банкира. - М.: ДеКа, 1995.

37. Денежное обращение и банки: Учебное пособие/Под ред. Г.Н. Бело­глазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2000.

38. Деньги и кредит в социалистическом обществе: Учебное пособие/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1990.

39. Хамитов Н.Н. Некоторые аспекты регулирования деятельности бан­ковского сектора Казахстана. «Национальная экономика в условиях глобализации». Материалы международного научного симпозиума. Часть III, - Алматы, 2005.

40. Хамитов Н.Н. Банковский менеджмент: учебное пособие. Алматы: «Экономикс», 2007.

41. Банковское дело. Под.ред. И.О. Лаврушина. Учебник. - М., 2006.

42. Банковское дело. Под.ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. Учебник. - М., 2005.

43. Глушкова Н.Б. Банковское дело. Учебное пособие. - М., 2005.

44. Банковское дело. Экспресс-курс. Под.ред. И.О Лаврушина. Учебное пособие. - М., 2006.

45. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. Под.ред. А.М. Тавасиева. Учебник. - М., 2005.

46. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - М., 2005.

47. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. М.В. Романовско­го, О.В. Врублевской. - М., 2006.

48. Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности. Москва- Санкт-Петербург, 2006.

49. Деньги, кредит, банки. Под.ред. Е.Ф. Жукова. Учебник. - М., 2007.

50. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: Современная система кредитования. Учебное пособие. - М., 2006.

51. Рынок ценных бумаг. Под. ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2005.

52. Жарковская Е.П. Банковское дело. Учебник. - М., 2006.

53. Стародубцева Е. Основы банковского дела. Учебник. - М., 2005.

54. Лялин В.А., Воробьев П.В. Рынок ценных бумаг. - М., 2006.

55. Банковское дело. Управление и технологии. Под ред. А.М. Тавасие­ва. Учебник. - М., 2006.

56. Деньги, кредит, банки. Под ред. О.И. Лаврушина. Учебник. - М., 2007.

57. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский рознич­ный бизнес. - М., 2006.

58. Нешптай А.С. Финансы и кредит. Учебник. - М., 2006.

59. Давлетова М.Т. Кредитная деятельность банков в Казахстане. - «Экономика», 2001.

60. Челноков В.А. Банки и банковское дело. Букварь кредитования. - М.: Высшая школа, 1998.

61. Роуз Питер С. Банковское кредитование: политика и техника предо­ставления кредитов. Банковский менеджмент. - М., 1997.

62. Ривуар Ж. Техника банковского дела. - «Прогресс. Универс», 1993.

63. Учет и анализ краткосрочных и и долгосрочных кредитов. - М., 1997.

64. Хамитов Н.Н., Корнилова Л.П. Управление банковскими рисками. Учебное пособие. - Алматы, 2002.

65. Хамитов Н.Н., Байбулатов Р.Ж. Банковский надзор в Казахстане.

- Алматы, «Экономика», 2001.

66. Хамитов Н.Н. Банковское дело. Курс лекций. - Алматы, «Экономи­ка», 2005.

67. Калкабаева Г.М. Банковское кредитование предпринимательства и про­блемы обеспечения возвратности ссуд. Монография. - Алматы, 2005.

68. Калиева Г.Т. Кредитное дело. - Алматы, Каржы-Каражат, 1997.

69. Островская О.М. Банковское дело. Толковый словарь. 2-е издание. -М„ 2001.

70. Банковское дело. Краткий курс. - М.: ЮНИТИ. 2007.

71. Основы банковского дела. Конспект лекций. - Ростов-на-Дону: Фе­никс, 2007.

72. Федоров Б. Как правильно взять и вернуть кредит на покупку недви­жимости, автомобиля, техники. - М.: «Питер», 2007. - 172 с.

73. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. - М., 2007.

74. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева С.Б. Банковские опе­рации. - М., 2007.

75. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Организация деятельности бан­ков. - М., 2007.

76. Грюнинг Ван X., Братанович С.Б. Анализ банковских рисков. - М.: «Весь мир», 2007.

77. Буевич Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого бан­ка. - М.: «Экономист», 2006.

78. Зинкевич А.Э. Финансы и кредит. - М.: «Академия», 2007.

79. Операции банка на рынке банковских услуг. Том-1. Под ред. В.И.Видяпина, К.Р. Тагирбекова. - М.: «Военная книга», 2007.

80. Владиславлев Д.Н. Как организовать клиентскую службу банка.

- М.: «Ось-89», 2005.

81. Фрост Стивен. Настольная книга банковского аналитика. Пер. с англ.

- Днепропетровск, «Баланс Бизнес Буква», 2006.

<< | >>
↑

Еще по теме ПРИЛОЖЕНИЯ:

- Деньги и кредит - Деньги, кредит, банки - Кредитование -
- Аудиторская деятельность - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Кредит - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -