5.5. Анализ и планирование риска

Одним из важнейших критериев оценки выбранной стратегии предприятия является приемлемость риска, заложенного в стратегии. Поэтому очень важно при формировании стратегии уметь анализировать риск.

Анализ риска позволяет не только выявить зоны риска для данной стратегии, но и оценить его количественные и качественные параметры, то есть опреде­лить вероятность его наступления и последствия для успеха стратегии.

Алгоритм такого анализа, как правило, включает следующие этапы:

· выявление возможных рисков на всех этапах реа­ лизации стратегического плана и во всех областях производственно-хозяйственной деятельности;

· определение вероятности наступления данного рис­ ка (в долях единицы измеряется в диапазоне от нуля до единицы);

· определение тяжести неблагоприятного события в баллах;

· расчет опасности данного риска для плана (произ­ ведение вероятности на тяжесть);

· ранжирование рисков по степени опасности;

· расчет потерь от наступления неблагоприятных событий и определение мер снижения риска.

Для анализа риска используются следующие ме­тоды: анализ чувствительности; проверка устойчи­вости; корректировка параметров плана; анализ сце­нариев; метод «Монте-Карло», дерево решений. Осо­бенность применения указанных методов для анализа риска состоит в следующем. Во-первых, производится формализованное описание возможных условий реали­зации плана в форме различных сценариев или моде­лей, учитывающих основные параметры плана пред­приятия (пели и ограничения). Во-вторых, проводит­ся анализ возможных сценариев развития событий и их влияния на показатели риска. Здесь возможны три подхода к анализу сценариев.

Первый подход основан на наихудшем развитии со­бытий (пессимистический сценарий). Его применение не требует знания вероятностей наступления неблаго­приятных событий и в этом состоит преимущество дан­ного подхода. Для этого сценария все факторы риска и решения, направленные на снижение риска, должны быть ранжированы.

последующим выбором наилучшей из них (наилучшее из наихудших решений).

Второй сценарий соответствует критерию оптимиз­ма. Оптимальное по критерию оптимизма решение оп­ределяется путем отыскания для каждого решения наи­лучшей оценки по всем возможным ситуациям и после­дующим выбором наилучшей из них (наилучшее реше­ние из наилучших).

Третий подход основан на наиболее вероятном сце­нарии и максимуме среднего выигрыша. Ранг решения в данном случае представляет собой средний выигрыш, который получается при каждом решении по всем си­туациям. В основу выбора закладывается вероятность наступления планируемой ситуации, а ее определение представляет собой достаточно сложную задачу.

Планирование сценариев позволяет сформировать пол­ный перечень факторов риска, проранжировать возмож­ные риски и смоделировать процесс реализации плана раз­вития предприятия, оценить с определенной вероятностью последствия неблагоприятных ситуаций, запланировать меры снижения их воздействия и, наконец, осуществлять корректировку плана в ходе его реализации.

Совокупность этих методов составляет суть процесса планирования риска.

При планировании сценария и риска необходимо иметь в виду, что риск всегда связан с проблемной си­туацией. Поэтому выявление причин возникновения проблемной ситуации является важнейшим условием принятия правильного решения с минимальным рис­ком. Знание причин позволяет своевременно обнару­жить проблему в момент ее зарождения и снизить тем самым риск наступления неблагоприятных событий. В этом случае выявляются тенденции, которые ведут к зарождению проблемы. В любой момент слежения за развитием проблемной ситуации может быть скоррек­тировано плановое решение.

Отсутствие знаний о причинах возникновения про­блемной ситуации приводит к тому, что проблема можеет возникнуть внезапно. В этом случае времени на принятие правильного решения будет меньше, а следовательно, риск будет наибольшим.

Прогнозирование причин возникновения проблем и неблагоприятных ситуаций может осуществляться тре­мя способами.

Первый — с использованием формальной модели, адекватно описывающей события в хозяйственной де­ятельности предприятия. К таким видам деятельности можно отнести процессы, происходящие в организаци­онно-технологических объектах (сборочный конвейер, автоматическая линия механической обработки и т. п.). Наличие формальной модели позволяет судить о том, как изменится состояние запланированного процесса при изменении одного или нескольких параметров его функционирования, что сводит риск от наступления неблагоприятных событий к минимуму.

Второй способ применяется в случае, если формаль­ная модель объекта (процесса) отсутствует, но есть ста­тистические данные за период, предшествующий плано­вому, что позволяет экстраполировать на будущее раз­витие процессов в хозяйственной деятельности и внеш­ней среде. Эти события и неблагоприятные последствия можно предвидеть с определенной долей вероятности и предусмотреть в плане компенсирующие мероприятия. Следовательно, в этом случае величина риска оп­ределяется тем, насколько точно рассчитана вероятность появления изменений во внешней и внутренней среде.

Третий способ основан на применении экспертных оце­нок специалистов, разрабатывающих стратегический план.

С учетом сказанного выявление возможных рисков предусматривает выполнение следующих операций:

• определение возможных областей появления про­блем. Цель такой операции заключается в том, чтобы установить наиболее слабые, уязвимые места в страте­гическом плане и отделить объективные проблемы от мнимых;

· определение новизны проблемной ситуации. Необ­ ходимо для выявления возможных прецедентов или аналогий с целью использования прошлого опыта в дан­ ной ситуации;

· установление причины возникновения проблемной ситуации.

· выявление взаимосвязи рассматриваемой пробле­ мы с другими проблемами. Позволяет установить при­ чинно-следственную зависимость данной проблемы и способствует выработке комплексного решения, снижа­ ющего степень риска;

· определение степени полноты и достоверности информации о проблемной ситуации. Написание объек­ тивного сценария развития событий и реализации пла­ на возможно только в случае, если руководители и спе­ циалисты располагают полной и достоверной информа­ цией об этой ситуации. При наличии полной и досто­ верной информации появление неблагоприятных собы­ тий предвидеть несложно;

· определение степени разрешимости проблемы. По­ зволяет установить, есть ли смысл заниматься разра­ боткой решений и мер, снижающих риск наступления неблагоприятных событий.

Предотвратить последствия неблагоприятных собы­тий, возникающих на стадии реализации плана, можно двумя способами:

· предусмотреть в плане соответствующие решения, которые могут быть осуществлены в случае наступле­ ния неблагоприятных событий, то есть спланировать эти события;

· внести коррективы в план в случае наступления неблагоприятных событий, то есть разрешить возник­шую проблемную ситуацию.

Совершенно очевидно, что первый путь наиболее предпочтителен, поскольку он снижает риск потерь по сравнению со вторым вариантом. Но в первом и втором способах гарантией предотвращения потерь является качество принимаемых плановых решений.