2.1. Сущность банковской деятельности

Действующий в современной редакции Закон о банках в качестве основного звена банковской системы называет кредитные организации. Данный термин применяется с февраля 1996 г.

Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции.

Таким образом, отличительным (родовым) признаком кредитной организации, как финансово-кредитного института, является выполнение банковских операций, перечень которых определяется законодательством. Однако круг операций проводимых кредитными организациями не ограничивается банковскими операциями, о чем будет сказано ниже. Следовательно, можно ввести более широкое понятие банковская деятельность – банковские операции и другие сделки, разрешенные законодательством для кредитных организаций. К последним следует отнести банковские сделки и деятельность банков на рынке ценных бумаг.

Банковские операции представляют собой сделки, являющиеся исключительным предметом деятельности кредитных организаций на основании лицензии Центрального банка. В соответствии со ст. 5 Закона о банках к ним относятся:

1)              привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок (депозитные операции);

2)              размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет (активные операции);

3)              открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)              осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам (безналичные расчеты);

5)              осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов за исключением почтовых переводов (банковские переводы);

6)              инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (кассовые операции);

7)              купля-продажа иностранной валюты;

8)              привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

9)              выдача банковских гарантий.

Кроме вышеперечисленных операций кредитная организация вправе осуществлять банковские сделки. Банковские сделки – сделки, осуществление которых не требует для кредитной организации наличия специального разрешения (даже, если это разрешение необходимо для других лиц). Они перечислены в той же ст. 5 Закона о банках:

1)              выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)              приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (факторинговые операции);

3)              доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (трастовые операции);

4)              операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

5)              предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (т.н. депозитарные ячейки);

6)              лизинговые операции;

7)              оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять следующие операции с ценными бумагами:

1)              выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета;

2)              доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами;

3) эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (при выполнении требований установленных Законом об ипотечных ценных бумагах).

Кредитная организация имеет право осуществлять некоторые виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг – брокерскую, дилерскую, депозитарную и управление ценными бумагами. На указанные виды деятельности требуется получение специальной лицензии в Центральном банке РФ.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Статьей 15.26 КоАП устанавливается административная ответственность за осуществление кредитной организацией данных видов деятельности.

Ключевым элементом правового статуса кредитных организаций является принцип независимости. Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральными законами.