8.3. Страхование банковских вкладов физических лиц

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.

Целями данного закона являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков, укрепление доверия к банковской системе и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему России.

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

• обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
• сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков – участников системы страхования вкладов.

Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики-выгодоприобретатели;

2) банки, привлекающие вклады физических лиц – страхователи;

3) агентство по страхованию вкладов – страховщик;

4) Центральный банк Российской Федерации.

Агентство по страхованию вкладов (АСВ) является государственной корпорацией, созданной РФ. Целью его деятельности является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. АСВ управляет фондом обязательного страхования вкладов.

Банки, принимающие сберегательные вклады, обязаны:

• уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
• представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
• размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками.

Вкладчики имеют право:

• получать возмещение по вкладам;
• сообщать в АСВ о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
• получать от банка, в котором они размещают вклад, и от АСВ информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

В соответствии с законом подлежат страхованию вклады физических лиц, за исключением следующих денежных средств:

1) размещенных на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

2) размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя (в том числе, удостоверенные сберегательным сертификатом и/или сберегательной книжкой на предъявителя);

3) переданных физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенных во вклады в филиалах российских банков за границей.

Страхование вкладов осуществляется в силу закона и не требует заключения договора страхования. Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу соответствующего акта Банка России.

Вкладчик вправе обратиться в АСВ с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства или до дня окончания действия моратория.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 100 000 рублей. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 100 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.

Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Удовлетворение такого права требования вкладчика к банку осуществляется в соответствии с гражданским законодательством.

Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

АСВ в течение 7 дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками АСВ направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка.

Выплата возмещения по вкладам производится АСВ в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение 3 дней со дня представления вкладчиком в АСВ соответствующих документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

К агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку. В ходе конкурсного производства в банке требования, перешедшие к АСВ в результате выплаты им возмещения по вкладам, удовлетворяются в первой очереди кредиторов.

Финансовую основу системы страхования вкладов составляет фонд обязательного страхования вкладов.

Фонд обязательного страхования вкладов – это совокупность денежных средств и иного имущества, которые принадлежат АСВ на праве собственности и предназначены для финансирования выплаты возмещения по вкладам.

Фонд формируется за счет:

1. страховых взносов, уплачиваемых банками;
2. пеней за несвоевременную и/или неполную уплату страховых взносов;
3. денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования АСВ, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;
4. средств федерального бюджета в случаях, предусмотренных законодательством;
5. доходов от размещения и/или инвестирования временно свободных денежных средств фонда;
6. первоначального имущественного взноса, сделанного при создании фонда.

Основным источником формирования фонда, безусловно, являются страховые взносы банков.

Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов подлежащих страхованию.

Ставка страховых взносов устанавливается советом директоров АСВ. Она не может превышать 0,15 % расчетной базы за последний расчетный период. В случаях, предусмотренных законом, ставка страхового взноса может быть увеличена до 0,3 % расчетной базы, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев. Ставка страховых взносов не может превышать 0,05 % расчетной базы, когда сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов превысит 5 % общей суммы вкладов в банках. Если общая сумма денежных средств фонда превысит 10 % общей суммы вкладов в банках, то уплата страховых взносов прекращается.

В целях развития системы страхования вкладов временно свободные денежные средства фонда размещаются и инвестируются в финансовые инструменты на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности. Направления, порядок, условия, объем размещения и инвестирования денежных средств ежегодно определяются советом директоров АСВ. Допустимые направления размещения и инвестирования средств определены ст. 38 Закона о страховании вкладов. Это государственные ценные бумаги, акции и облигации надежных эмитентов, акции и паи индексных инвестиционных фондов, ипотечные ценные бумаги, ценные бумаги некоторых иностранных эмитентов.

В соответствии со ст. 39 Закона о банках, банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Число банков – учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда.