<<
>>

§ 1. История развития валютных операций в России и возникновения банковской системы

В современных экономических условиях существует объективная тенденция к международной кооперации производства и расширению международной торговли, обусловленная выходом процесса концентрации и централизации капитала за пределы национальных границ.

За последнее время значительно возросло значение банковской сферы, способствующей расширению международного разделения труда и рыночной мировой торговли, прежде всего посредством финансового стимулирования экспорта капитала[5]. Как следствие этого, можно отметить все увеличивающуюся роль валютных операций в системе мировых хозяйственных связей и национальной экономике России.

Первые банки («деловые дома») появились в глубокой древности на Ближнем Востоке. Конечно же, это не были банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций.

Банковское дело современного типа получило свое развитие в Средние века в Италии; поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, а затем банки в Венеции и во Франции (1587 г.). К середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.

Возникновение валютных операций имеет глубокие исторические корни, тесно связанные с развитием банковского дела. Предпосылкой его появления в феодальной Европе послужила деятельность менял, ювелиров, ростовщиков. Само слово «банк» происходит от итальянского слова «Вапко» - скамья менялы, денежный стол. «Начиная с эпохи великого переселения до крестовых походов, банковская практика ограничивалась меняльным делом...»[6], а иначе говоря, валютно-обменными операциями.

Ввиду того, что перевозка денег в средние века была связана с существенным риском, менялы выдавали переводы на города, где, например, проходили ярмарки или где у них были деловые связи с местными менялами. Переводы оформлялись соответствующими письменными документами, получившими впоследствии название векселей (от немецкого слова «vechsel» - менять). Использование векселей в международном торговом обороте получило свое развитие в XII- XIII вв. Вскоре подавляющая часть международных платежей стала выполняться именно с использованием векселей. Начало развития валютного рынка наиболее часто связывают с проводившимися в XIII-XIV вв. на территории Франции вексельными ярмарками, на которых осуществлялась купля- продажа векселей с номиналом в различных иностранных валютах. Эти ярмарки и были по существу прообразами современных валютных бирж.

Стремление торговых слоев населения к более удобным формам организации расчетов, вызванное периодическим обесцениванием и большой разнородностью меновых единиц, злоупотреблением менял, привело администрацию ряда наиболее развитых торговых городов к созданию «общественных банков». Этому немало способствовало и то обстоятельство, что у менял к тому времени сосредоточилась большая часть наличных денежных средств, обращавшихся в сфере внутренней и внешней торговли, вследствие чего торговцы стали осуществлять расчеты между собой уже не наличными деньгами, а путем письменного переноса денег со счета должника на счет кредитора в учетных книгах. Данная операция получила название «жирооборотов». Первые общественные банки появились в Италии, примерно, в 1156-1171 гг. и в основном осуществляли безналичные расчетные функции (жиро-обороты). Постепенно, с совершенствованием денежного обращения жиро-банки превратились из чисто жиро-банков в ссудно-кредитные учреждения[7]. Появление первого банка в современном его понимании как кредитной организации связывается с созданием в 1407 г. в Генуе «Банка Святого Георга». Он был образован в результате слияния ряда товариществ - кредиторов генуэзского правительства, которое передало банку ряд своих функций: получение таможенных и иных сборов, новых займов и погашение старых.

Валютные операции также стали проводиться посредством жирооборотов. Широкое распространение получило использование жирооборотов в международных расчетах. Всемирно известный банк Медичи во Флоренции, располагая в то время 16 филиалами в таких городах, как Париж, Лондон, Брюгге, Лион, Венеция, Генуя, Рим, Неаполь, выдавал международные денежные переводы, которые оплачивались всеми филиалами и означали, что «торговый дом Медичи платит в любой части света при предъявлении настоящего перевода сумму в ... золотых гульденов»[8]. Позднее по аналогичному принципу были созданы банки в Амстердаме (1605 г.) и Гамбурге (1618 г.).

Обращаясь к истории развития валютных и банковских операций в России, можно отметить, что внешнеэкономическим связям России издавна была присуща высокая степень государственной централизации. Еще при

Иване IV были установлены государственные монополии на торговлю хлебом, пенькой, поташом, икрой; наложены запреты на вывоз соли и воска. Затем государственная монополия была распространена на экспорт соболей, меда, сала, мачтового леса, в частности был установлен запрет на вывоз серебра и золота, а также полноценных монет. Административное запрещение вывоза драгоценных металлов сохранялось вплоть до XIX в. В XVII в., в соответствии с Новоторговым уставом 1667 г., действовало положение об обязательной сдаче казне (продаже по принудительному курсу) золота и иностранной валюты (ефимок), привозимых из-за границы. При Петре I торговые расчеты с иностранцами при продаже ими товаров, в том числе внутри России, должны были осуществляться с оплатой золотом или ефимками с последующей обязательной продажей их казне[9].

В России история становления банковской системы как таковой началась с Указа императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки.

Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. Так, в 1734 г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. - 5000, в 1743 г. - 150, в 1746 г. - 2000, в 1750 г. - 2870, в 1752 г. - 6452 ссуды. Таким образом, возникновение кредитных организаций в России наиболее часто связывают с предоставлением Анной Иоанновной в 1733 г. Монетной конторе, осуществлявшей чеканку монет, права выдавать ссуды под залог золота и серебра[10]. В период с 1733 до 1869 г. кредитно-банковская сфера находилась в России в государственной монополии и состояла из центральных и местных государственных кредитных учреждений. Крупнейшими центральными государственными банковскими институтами являлись Монетная контора, Государственный заемный банк, Дворянский банк, Купеческий банк, Медный банк. В последней трети XVIII в. наряду с центральными возникли местные государственные кредитные учреждения такие, как Ссудная, Вдовья, Сохранная казна и др. Однако уже в этот период функционировали частные банкирские дома и конторы придворных банкиров, преимущественно обслуживавшие государственные внешнеторговые операции.

Самые первые банковские учреждения появились в России в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными - Дворянский и Купеческий банки (1754 г.). История создания этих двух банков тоже весьма своеобразна. 13 мая 1754 г. указом Елизаветы Петровны был учрежден государственный Заемный банк, положивший начало государственному ипотечному кредиту для дворянства и товарному кредиту для купечества. В результате Заемный банк в соответствии с указом императрицы оказался как бы состоящим из двух самостоятельных банков. Первый - Банк для дворянства с конторами в Санкт-Петербурге и Москве и второй - Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции. Эти банки и стали вскоре называться один - Дворянским, другой соответственно - Коммерческим или Купеческим.

До середины XIX в. в Российской империи, как и в других европейских странах, в качестве наиболее надежного обеспечения кредита рассматривалось недвижимое имущество. Казначейство предоставляло средства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6-8% годовых, при частном кредите до 20% и выше. Ипотечные банки выдавали ссуды своим клиентам на основе примерной оценки доходов землевладельца как душевладельца, т.е. капитал клиента устанавливался в соответствии с количеством принадлежавших ему ревизских душ. Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами.

Указом от 21 июля 1758 г. в Санкт-Петербурге и Москве был учрежден

Медный банк, или «Банковые конторы вексельного производства для обращения медных денег», задачей которых было привлечение в казну серебряной монеты и содействие обращению медных денег в империи. Ссуды Медный банк, получивший из казны для своих операций 2 млн. руб. медью, выдавал помещикам и владельцам заводов и фабрик под переводные векселя медной монетой из 6% годовых. Причем ссуда должна была вернуться в банк также медной монетой на 75%. Медный банк, помимо этих операций, выполнял также функции ипотечного банка, т.е. выдавал ссуды под залог душ. Ликвидирован этот банк был в 1763 г., поскольку не смог вернуть около 3 млн. руб., которые раздал в ссуды.

Медный банк был не единственным банком России, который не смог вернуть розданные ссуды. Это стало своего рода тенденцией, причиной же послужило обеспечение ссуд землей с прикрепленными к ней крестьянами. Даже при очень небольшой процентной ставке на уплату процентов требовалась сумма, превышающая доходы, которые клиенты банков получали от своих поместий. Землевладельцы в результате не погашали кредит и не платили по нему проценты, конфискация же имений почти не практиковалась.

C 1770 г. в Российской империи начался прием вкладов с выплатой по ним процентов. Оплата вкладов в государственных кредитных учреждениях производилась из расчета 5% годовых.

Во второй половине XVIII в. Дворянский банк был преобразован в Государственный заемный банк при одновременном учреждении Ассигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. Это в определенной степени позволило на время решить проблему постоянных бюджетных дефицитов. Государственный заемный банк открыл свои операции 11 января 1787 г. и начал выдавать ссуды дворянству под залог населенных имений по 40 руб. за ревизскую душу из расчета 5% годовых и 3% в погашение долга сроком на двадцать лет. В городах банк выдавал ссуды под залог домов и заводов из расчета 4% годовых и 3% в погашение кредита сроком на 22 года. Депозитные операции банк совершал с выплатой 4,5% годовых. 31 мая 1860 г. Государственный заемный банк был ликвидирован, а его дела переданы Санкт-Петербургской сохранной казне.

Банковское дело и банковские валютные операции в России начали наиболее интенсивно развиваться к середине XIX в. В 1860 г. создан Государственный банк России, к которому были прикреплены государственные казначейства, осуществлявшие ряд банковских операций. В 1869 г. был образован первый акционерный коммерческий банк - «Санкт-Петербургский частный коммерческий банк». Кроме Государственного банка России и акционерных банков, существовали общественные банки и банкирские конторы. В целом можно отметить, что развитие отношений, складывающихся по поводу валютных ценностей, исторически служило предпосылкой появления новых банковских услуг в этой сфере и, следовательно, развития банковского дела.

Как известно, правление императора Александра II характеризовалось тем, что власти страны встали на путь политических и экономических реформ. Составной частью этих реформ и реорганизации всей банковской системы стало создание Государственного банка, который начал свою деятельность 2 июня 1860 г. В уставе банка было отмечено, что он учрежден «для оживления торговых оборотов и для упрочения кредитной системы». Казенные банки, ресурсы которых в значительных объемах использовались в виде долгосрочных ссуд Государственному казначейству, оказались неплатежеспособными. Не спасло казенную банковскую систему ни расширение эмиссии кредитных билетов, ни выдача вкладов долговыми срочными процентными банковскими обязательствами (непрерывно-доходными банковскими билетами), ни внешние займы. Государственная банковская система практически рухнула, что и вынудило правительство вступить на путь реформ. Было принято решение о ликвидации казенных кредитных учреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственному банку.

Первым Управляющим Государственного банка России был назначен барон А.Л. Штиглиц. В соответствии с Уставом банк являлся коммерческим банком краткосрочного кредита. Основной капитал банка -15 млн. руб., резервный - 3 млн. руб. Государственный банк был подведомственен Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Характерной особенностью банка было то, что на протяжении 60-80-х гг., ему пришлось заниматься несвойственной банкам деятельностью - ликвидацией дореформенных банков и выкупной операцией, вызванной освобождением крестьян 1861 г.

На ликвидацию дореформенных государственных банков Госбанк с 1861 г. по 1886 г. затратил более 2,5 млн. руб. При этом большую часть своих средств Государственный банк вкладывал в государственные и гарантированные ценные бумаги. Кроме того, он выдавал Государственному казначейству кратко - и долгосрочные ссуды «на текущие нужды», т.е. авансы железным дорогам, расходы по иностранным вексельным операциям, выдача землевладельцам по выкупной операции наличных денег вместо 5 процентных билетов, огромные средства на русско-турецкую войну и т.д.

В течение этих 20 лет Государственный банк привлек вклады на сумму свыше 2 млрд. руб. Коммерческая же деятельность банка до середины 90-х гг. в основном сводилась к развитию торгового кредита, что выражалось почти исключительно в форме учета торговых векселей.

В 80-90-е гг. основным направлением работы Государственного банка было подготовлено и проведение денежной реформы. Задачей Госбанка в это время было накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса с помощью девизной политики.

В начале 1900 годов XX в. Государственный банк России считался одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Госбанк постоянно поддерживал коэффициент золотого запаса на очень вы- соком по международным масштабам уровне. И для западных инвесторов это было гарантом сохранности их капиталов в России.

Новый этап в деятельности Госбанка начался после революции 1917 г., в результате чего изменились не только направления его деятельности, но и сама сущность Государственного банка.

Крупнейшим коммерческим банком дореволюционной России был Русско-Азиатский банк, имевший 85 отделений в различных регионах страны и 17 зарубежных филиалов. К 1872 г. банковская система России состояла из государственного банка, общественных городских и земельных банков и частных банков долгосрочного и краткосрочного кредитования. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной и все же к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, делившихся на государственные, общественные и частные. После Октябрьской революции 1917 г. банковская система России в результате национализации банков была фактически ликвидирована.

В Декрете ЦИК от 14 декабря 1917 г. о национализации банков было указано, что он издается «в интересах правильной организации народного хозяйства, в интересах решительного искоренения банковской спекуляции и всемирного освобождения рабочих, крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковским капиталом и в целях образования. подлинно служащего интересам народа и беднейших классов единого Народного банка Российской республики».

Декрет объявил банковское дело монополией государства и объединил все существовавшие в данный период времени частные акционерные банки и банкирские конторы с Государственным банком, которому были переданы их пассивы и активы. В течение 1918-1919 гг. были ликвидированы все виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные и городские банки, общества взаимного кредита). Банковскую деятельность монопольно осуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР.

Однако и он декретом CHK от 19 января 1920 г. был упразднен, а его активы и пассивы переданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

Переход к НЭПу несколько оживил банковскую деятельность. Декрет CHK от 30 июня 1921 г. отменил всякие ограничения денежных сумм, которые могли находиться в руках частных лиц, а также установил впервые в советском законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банковской тайны. Но после НЭПа было запрещено вексельное обращение, закрыты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естественный процесс ис-

12

торического развития кредитной системы России.

Глубокий экономический, социальный и финансовый кризис, охвативший все стороны жизни нашего общества, не мог не отразиться на становлении банковской системы России. Четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями - физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

В современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор финансово-кредитных институтов, а действительно банковскую систему, т.е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и всех систем в целом, являются: иерархичность построения; наличие отношений и связей, системообразующих, обеспечивающих свойство целостности; упоря- [11] доченность ее элементов, отношений и связей; взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства; наличие процессов управления.

В мировой банковской практике принято различать одно-, двух- и трехуровневые банковские системы. Одноуровневые существуют в странах с командно-административной экономикой, где банковское дело подпадает под государственную монополию и вся банковская система представлена центральным банком. Самым распространенным типом банковской системы является двухуровневая система, в состав которой принято включать центральный банк, банки и специальные небанковские кредитно-финансовые учреждения.

Вопрос о существовании трехуровневой банковской системы в настоящее время остается дискуссионным. Некоторые авторы, например И.Т. Балабанов, предлагают выделять в отдельный уровень специальные небанковские кредитно-финансовые учреждения, следовательно, говорят о суще-

I 'I

ствовании трехуровневой банковской системы.

По нашему мнению, структурирование банковской системы целесообразно проводить исходя из операций, выполняемых элементами банковской системы, а не из различия в названиях этих элементов. Ведь, с одной стороны небанковские финансово-кредитные учреждения выполняют ряд банковских операций, а с другой - банки осуществляют некоторые операции, не относящиеся к чисто банковским операциям, поэтому и банки, и специальные небанковские финансово-кредитные учреждения должны занимать один уровень в структуре банковской системы.

Современные представления о сущности банка, характере его деятельности и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банковского законодательства - совокупности законодательных актов и от- [12]

зо

дельных нормативно-правовых предписаний, взаимодействующих между собой и регламентирующих общественные отношения в сфере банковской деятельности[13].

Ядром современного банковского законодательства России является Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня 2004 г.)[14], Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в редакции Федерального закона от 03 февраля 1996 № 17-ФЗ (с изменениями и дополнениями Федеральными законами от 31.07.1998 № 151-ФЗ, от 05.07.1999 № 126-ФЗ, от 08.07.1999 № 136-ФЗ, от 19.06.2001 № 82-ФЗ, от 07.08.2001 № 121-ФЗ, от 21.03.2002 № 31-ФЗ, от 30.06.2003 № 86- ФЗ, от 08.12.2003 № 169-ФЗ, от 23.12.2003 № 181-ФЗ, от 23.12.2003 № 185- ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации от 23.02.1999 № 4-й, Федеральным законом от 08.07.1999 № 144-ФЗ).[15]

Рассмотрим структуру и основное содержание этого Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

В главе 1 «Общие положения» приводятся основные понятия, используемые в Законе, структура банковской системы России, даются определение банковской группы и банковского холдинга (единственный закон в Российской Федерации в области организации деятельности холдинговых компаний), перечни банковских операций, учредительных документов, характеризуются органы управления кредитной организации.

В главе 2 «Порядок регистрации кредитной организации и лицензирование банковских операций» описываются механизм и условия выдачи ли-

цензий на осуществление банковских операций, оговариваются требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, приводится порядок ликвидации, реорганизации и отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Глава 3 «Обеспечение стабильности банковской системы, защиты прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитной организации» отражает условия обеспечения финансовой надежности кредитной организации, раскрывает понятие «банковская тайна» и описывает порядок наложения ареста и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации.

В главе 4 «Межбанковские отношения и обслуживание клиентов» определен общий порядок взаимодействия Банка России с кредитными организациями и их клиентами.

Глава 5 «Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства» регламентирует порядок получения коммерческим банком разрешения на открытие филиала, представительства или дочерней организации на территории иностранного государства.

В главе 6 «Сберегательное дело» приводятся основные понятия, используемые при осуществлении вкладных операций коммерческого банка, а также обосновывается необходимость обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан.

Глава 7 «Бухгалтерский учет в кредитных организациях и надзор за их деятельностью» регламентирует порядки ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, проведения аудиторских проверок и предоставления отчетности кредитной организации в Банке России.

Процесс становления двухуровневой банковской системы России проходил в несколько этапов. По нашему мнению можно выделить восемь этапов становления современной банковской системы России.

После распада СССР в нашей стране утвердилась двухуровневая банковская система, модель которой была скопирована с банковских систем ведущих западных стран - Центральный банк и быстрорастущая сеть банков. В то время это было вполне закономерным, так как новый тип банковской системы органически вписывался в общую программу рыночных реформ. Децентрализация управления экономикой в условиях перехода к рынку потребовала изменения роли банковской системы в механизме управлении экономикой. Ее реструктуризация началась в 1987 г.

На первом этапе реструктуризации банковской системы была создана новая структура государственных банков. Модель реструктуризации включала:

- создание двухуровневой банковской системы (центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих народное хозяйство);

- перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;

- совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей народного хозяйства.

Предполагалось отделить эмиссионную деятельность банков от деятельности по кредитованию хозяйства. На государственный банк возлагались функции координатора деятельности специализированных банков и проведение единой для всех банков государственной денежно-кредитной политики.

Однако реальная специализация банков на уровне низовых звеньев не была достигнута. Государственные специализированные банки сохранили в значительной мере административно-контрольные методы работы с клиентурой. Стали внедряться договорные отношения между спецбанками и клиентурой.

Второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита, был начат в 1988 г. с создания первых банков, призванных стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур в банковской сфере.

Основная задача этого этапа заключалась в четкой организации рыночных структур, обеспечивающих условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов. Банки стали превращаться в опорные пункты развития и регулирования рыночных отношений в народном хозяйстве.

На втором этапе должны были решаться две задачи. Первая - создание нового механизма денежно-кредитного регулирования, позволяющего экономическими методами воздействовать на макроэкономические пропорции общественного воспроизводства. Вторая - создание условий для перелива финансовых ресурсов в те сферы и отрасли, где их использование дает наи-

17

больший эффект.

В результате в России практически сформировалась двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный банк России, второй уровень - банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляю- щие отдельные банковские операции. В ходе банковской реформы 1988 г. Госбанк СССР был выделен как орган денежно-кредитного регулирования, освобожденный от исполнения функций банков, и были созданы так называемые государственные специализированные банки: Сбербанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилстройбанк, Внешэкономбанк. По замыслу авторов реформы, эти банки не должны были конкурировать между собой, обслуживая государственные предприятия «профильных» секторов экономики.

В 1989 г. спецбанки были переведены на хозрасчет, т. е. получили право оперативного управления и использования имевшегося у них имущества и [16] [17] получаемой прибыли. Одновременно, после принятия Закона СССР «О кооперации», положившего начало возникновению частных предприятий, стало очевидно что для негосударственных предприятии также необходимы банковские учреждения. Поскольку спецбанкам было запрещено брать на обслуживание негосударственные предприятия, в стране начали активно создаваться кооперативные банки. По мере либерализации условий экономической деятельности и расширения экономической свободы для предприятий набирал силу процесс создания «карманных корпоративных» банков, образуемых предприятиями и отраслевыми министерствами (Нефтехимбанк, Желдорбанк и им подобные).

В весьма короткие сроки появилось около 800 кредитных организаций, имевших устоявшуюся организационную структуру, как правило, ограниченную рамками одного региона, и клиентуру, находившуюся в этих банках на расчетно-кассовом обслуживании. Быстрый рост частного сектора экономики вызвал аналогичный рост потребности в банковском обслуживании. Общее число банковских учреждений на территории Советского Союза к моменту его распада превысило 1300, однако их «пропускные мощности» были явно недостаточны - открытие счета в банке являлось головной болью для вновь создающихся предприятий. В этих условиях заметной статьей доходов кредитных организаций стали чрезвычайно высокие комиссионные вознаграждения по клиентским операциям, особенно связанным с обналичиванием денежных средств.[18]

Началом третьего этапа условно можно считать середину 1994 г. Этот этап ознаменовался новыми тенденциями в развитии банковской системы:

1) первыми банкротствами банков и крахом первых «финансовых пирамид» разных компаний, привлекавших средства населения и юридических лиц;

2) появлением значительных сумм невозвратных кредитов;

3) возникновением первых общебанковских кризисов;

4) общим ужесточением в целях финансовой стабилизации денежно- кредитной политики Банка России и его адекватного воздействия на банки.

К концу 1994 г. в России действовало около 2400 банков, более 2000 страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов (компаний), одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.

Этот период характеризовался процессом открытия огромного количества мелких банков: так, количество зарегистрированных кредитных органи- заций к началу 1995 г. увеличилось до 24 тыс. Предприятия реального сектора активно вкладывали свои средства в уставные капиталы банков (тем более что очень часто вкладывать можно было не деньги, а прочие активы или же компенсировать вложения и уставные капиталы получением низкопроцентных кредитов от банков). Этот процесс обусловливался огромной привлекательностью банковского бизнеса, который очень быстро освоил возможности «зарабатывания» на инфляции и на постоянном падении курса рубля; низкими требованиями к стартовому капиталу банка и квалификации персонала при его создании; практическим отсутствием банковского надзора.

Основными источниками доходов банков в это время были проценты по предоставленным кредитам, курсовой переоценке из-за роста курса иностранной валюты, доход по операциям с дорожающими материальными активами и комиссионные по внешнеторговым операциям.[19] [20]

Четвертый этап. Период экстенсивного развития банковской системы закончился летом 1995 г., когда усилия Правительства и Центрального банка Российской Федерации по нормализации макроэкономической ситуации стали давать очевидные результаты - инфляция быстро и устойчиво снижалась, курс рубля начал интенсивно расти в абсолютном значении.

К августу 1995 г. реальные денежные средства предприятий уменьшились, по сравнению с февралем 1992 г., в 7 раз.

При этом кредитная экспансия предыдущих лет привела к возникновению неприятной для многих банков тенденции - все сложнее стало получать назад не только выданный кредит, но и проценты по нему.

Столь резкое изменение макроэкономической ситуации в первую очередь подорвало позиции тех банков, которые не захотели изменить свои взгляды на экономические реалии. Разразился кризис, в ходе которого обанкротился ряд относительно крупных банков (например, «Мытищинский», Межрегионбанк, «Национальный кредит», Глория-банк). Основным его проявлением стал краткосрочный кризис ликвидности, вызванный приостановлением работы Московского межбанковского рынка. Благодаря быстрой реакции Центрального банка России, «подпитавшего» банковскую систему краткосрочными кредитами, и тому, что кризисные явления не породили панику среди населения и не затронули крупнейшие банки страны, кризис не превратился в угрозу банковской системе в целом.

Именно к концу этого периода в России окончательно оформилась группа банков-лидеров, сумевших установить свой контроль над крупнейшими российскими предприятиями и создать многофилиальные сети по обслуживанию клиентов. Они смогли «гарантировать» свое участие в различного рода программах, финансируемых за счет средств федерального и регионального бюджетов, а также привлечь значительные вклады населения, а несколько позднее - первыми выйти на мировые финансовые рынки.

Главным итогом четвертого этапа развития банковской системы стал конец эпохи свободной конкуренции в банковской сфере. Ужесточение тре- бований Центрального банка Российской Федерации к созданию новых банков практически привело к прекращению данного процесса. Произошло значительное имущественное расслоение банков на крупные, узкую прослойку средних банков и большое количество банков-аутсайдеров, обреченных на неизбежное вымирание.

Пятый этап развития современной банковской системы России начался в 1996 г. Основной его характеристикой стал быстрый рост внешнего финансирования российской банковской системы. Появление жесткого ограничения на эмиссионный рост сбережений и, следовательно, пассивов внутри страны, высокий уровень процентных ставок на российском рынке заставили российские банки искать более обширные и более дешевые привлекаемые средства: внешние займы в самых разнообразных формах.

Начиная со второй половины 1996. г. российские банки выступали активными заемщиками на внешних финансовых рынках. Стабильность курса позволяла ведущим российским банкам без особого риска использовать заимствования на мировых финансовых рынках в качестве важнейшего источника и компенсатора недостатка внутренних сбережений.[21] Внешние ресурсы привлекались как в форме кредитов иностранных финансовых организаций, так и путем выпуска собственных ценных бумаг - источников средств (к концу 1997 г. только межбанковские кредиты в иностранной валюте, подавляющее большинство которых было получено от банков-нерезидентов, составляли около 12% банковских пассивов).

Особенно широкое распространение получили залоговые кредиты, которые обеспечивались пакетами ценных бумаг (как правило, российскими валютными облигациями или акциями подконтрольных предприятий).[22] К активизации внешних заимствований банки подталкивали относительно низкие уровни процентных ставок по внешним займам, которые становились исключительно привлекательными в условиях практической стабильности рубля.

Отказавшись от практики эмиссионного финансирования дефицита бюджета, государство не улучшило положение дел со сбором налогов и перешло к политике интенсивных заимствований на рынке. Объемы рынка ГКО-ОФЗ стремительно росли, сверхвысокие доходности 1996 г. (доходившие до 200% годовых накануне президентских выборов) привлекали значительную часть свободных финансовых ресурсов, в том числе и банковских.

C государственными бумагами работали практически все категории банков. В начале 1998 г. в активах более 40% из 300 крупнейших российских банков доля государственных ценных бумаг составляла не менее 10%, в активах 12% банков она превышала 25%.[23]

Таким образом, банковская система продолжала наращивать кредитование государства. В течение почти всего 1997 г. основным направлением роста этой категории активов были валютные обязательства Министерства финансов. Доля доходов от вложений в государственные ценные бумаги по итогам 1997 г. составляла около 30%.

До середины 1998 г. масштабы деятельности российской банковской системы продолжали расти, прежде всего, за счет привлечения вкладов населения и внешних заимствований. Набор инструментов, используемых российскими банками на внешнем рынке, включал выпуск еврооблигаций, синдицированные кредиты, сделки РЕПО (сделки по продаже/покупке эмиссионных ценных бумаг с обязательной обратной покупкой/продажей ценных бумаг того же выпуска в том же количестве через определенный срок и по цене, установленной договором) с государственными евробондами, ОВВЗ (облигации внутреннего валютного займа), переоформленными долгами

Лондонскому клубу кредиторов и акциями ведущих нефтяных компаний.

Несмотря на неоднократные проявления надвигающегося финансового кризиса, поведение частных вкладчиков характеризовалось достаточной инертностью и доверчивостью. В первые шесть месяцев 1998 г. отмечалось устойчивое увеличение объемов рублевых депозитов физических лиц, которые предпочли сокращать вклады до востребования и краткосрочные вклады (до 90 дней) и переводить свои средства в среднесрочные депозиты (на срок 3-6 месяцев). Суммарные вклады валютных депозитов населения росли вплоть до августа. Только в июле стала обнаруживаться тенденция к сокращению рублевых и валютных вкладов до востребования, которая частично объяснялась сезонным выходом в отпуска.

Начиная с середины июня 1998 г. процентные ставки по межбанковским кредитам демонстрировали устойчивый повышательный тренд, который в 20 числах июля сменился на противоположный при фактическом отсутствии сделок. Падение объемов межбанковского кредитования (МБК) в большей степени отразилось на состоянии банков - основателей финансовопромышленных групп (ФПГ), зависевших от рынка МБК сильнее других банков. Уже к началу июля среди стабильных участников рынка МБК остался один Сбербанк, кредиты которого частным банкам во все большей степени рассматривались как форма государственной поддержки.

C 11 августа из-за начавшихся неплатежей перестал существовать рынок межбанковского кредитования. Иностранные банки закрыли кредитные линии для Сбербанка, являющегося одним из основных источников рублевого денежного предложения. Нарушение обязательств рядом банков на меж-

ГУ C

банковском валютном рынке привело к его фактической остановке.

Началом шестого этапа реформирования банковской системы России можно считать кризис банковской системы 17 августа 1998 г., который, не- [24] сомненно, относится к категории системных. Этот кризис стал наиболее глубоким потрясением для банковской системы страны и для экономики в целом.

После расширения границ валютного «коридора» валютный курс продержался в заданных пределах всего 9 дней. Все это время падение рубля сопровождалось резким повышением котировок в пунктах обмена валюты. Банк России не пошел на кардинальные изменения системы валютных торгов на ММВБ. Введенное с 17 августа 1998 г. правило предварительного депонирования средств на бирже смогло лишь на один день сдержать давление со стороны покупателей. Банки переводили в валюту средства, которые Депозитный банк Российской Федерации предоставлял им для пополнения ликвидности и исполнения обязательств перед клиентами в условиях кризиса. Единственным крупным продавцом иностранной валюты также выступал он. По мнению ряда аналитиков, спрос на валюту подогревался теми банками, которые не успели перевести за границу свои средства и решили сделать это в последний момент.

Паническое «бегство» вкладчиков из банковской системы нарастало в течение всей второй половины августа.

Центробанк запретил шести коммерческим банкам, испытавшим наибольшие трудности (СБС-Агро, Инкомбанку, Менатепу, Мост-банку, Промстройбанку России и Мосбизнесбанку), проводить любые операции по вкладам и потребовал заключения соглашения со Сбербанком, пытаясь так защи-

26

тить интересы вкладчиков.

Для исполнения обязательств по переведенным вкладам Сбербанку передавались часть фонда обязательных резервов и векселя банков, под которые он мог получать кредиты Банка России.

По сравнению с ведущими банковскими институтами большинство ре- [25]

РОССИЙСКАЯ ГОСУДАРСТВ Ш БИВЛИОТ

гиональных, мелких и средних банков перенесли объявление дефолта по внутреннему государственному долгу и последовавшую девальвацию рубля сравнительно безболезненно. Их вложения в ГКО были невелики, а ограниченный доступ к проведению валютных операций обусловил отсутствие проблем с дисбалансом между валютными активами и обязательствами.

Банковская система России серьезно пострадала от финансового кризиса. Самой большой потерей стала утрата доверия к банкам со стороны контрагентов и клиентов, прежде всего населения, зарубежных банков, международных финансовых организаций. По мнению бывшего Председателя Правительства Российской Федерации М.М. Касьянова, восстановить это доверие можно было только за счет неуклонного исполнения банками принятых на себя обязательств и искоренения самим банковским сообществом недобросовестного поведения отдельных кредитных организаций, порочащих все российские банки, повседневной кропотливой работы надзорных и су-

27

дебных органов.

Цепь кризисных явлений, захвативших банковскую систему в период 1995-1998 гг., показала острую необходимость реструктуризации банковской системы России в целом, которая базировалась на принципах минимизации государственных издержек, выраженной в оказании государственной поддержки только в тех случаях, когда это равно эффективно в отношении защиты интересов всех кредиторов и клиентов, прозрачности и открытости процедур реструктуризации обязательств и активов банка, привлечения всех заинтересованных сторон к процессам реструктуризации, ответственности собственников и менеджеров неплатежеспособных банков за результаты своей деятельности.

Важной составной частью программы реструктуризации банковской системы явилось создание Агентства по реструктуризации кредитных орга- [26]

низаций (АРКО).[27]

2000 г. явился началом седьмого этапа развития российской банковской системы - этапа стабилизации.

Начиная с мая 1999 г. основные параметры банковской системы росли куда быстрее курса доллара и более чем наполовину отыграли падение рубля. Это значит, что банковская система действительно начала развиваться ли бо искусственно сдерживался курс доллара. Кстати, в пользу последнего предположения говорит тот факт, что к середине 1999 г. по размеру капитала (7,783 млрд, дол.) и активам (41,982 млрд, дол.) вся российская банковская система была вполне сопоставима с Bank of New York.[28]

В 2000 г. российская банковская система практически полностью оп- равилась от основных последствий кризиса 1998 года. Наращивая капитал, крупные российские банки стали более привлекательны для потенциальных клиентов, которые воспринимали капитал российских банков как, эффективный инструмент защиты собственных вложений.

По нашему мнению, началом восьмого этапа развития банковской системы России можно считать 2003 г. На этом этапе последовательно продвигается правительственный вариант реформирования банковской системы России, решается вопрос о формировании системы гарантирования вкладов граждан. Интересно отметить, что к началу этого этапа показатели деятельности банковской системы России достигли уровня 1998 г.

Банки в условиях рыночной экономики являются одним из главных звеньев кредитной системы. Сейчас в России функционирует сеть банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. В Российской Федерации преобладают мелкие и средние банки. По форме собст- венности банки делятся на государственные, частные, смешанные. В соответствии с организационно-правовой формой - на акционерные (открытого или закрытого типа), паевые, и с дополнительной ответственностью (в Российской Федерации таких банков нет). Основная часть банков сосредоточена в Центральном районе, причем наибольшее количество - в Москве. В основном преобладают универсальные банки, и практически не развита сеть специализированных банков, в частности ипотечных.

Стратегическим направлением развития национальной банковской системы России является геополитическая направленность ее движения в мировое банковское сообщество. Для России решение о вступлении во Всемирную торговую организацию (ВТО), сближение с ЕС предопределили необходимость дальнейшей либерализации национальных финансовых рынков, перехода российских банков на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО), активного взаимодействия с международными финансово-кредитными организациями по широкому кругу вопросов, включая проблему урегулирования внешнего долга, утечки капитала, предотвращение несанкционированного вывоза капитала за рубеж, легализации денежных средств, полученных незаконным путем. Важная роль в решении перечисленных выше и многих других вопросов принадлежит банкам, несущим на себе бремя выполнения функций не только финансовых посредников, но и социально-экономических институтов.[29] [30]

<< | >>
Источник: ШЕСТАКОВА ЕЛЕНА ВЛАДИМИРОВНА. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва - 2005 г.. 2005

Скачать оригинал источника

Еще по теме § 1. История развития валютных операций в России и возникновения банковской системы:

  1. 4. Развитие банковской системы до кризиса 1998 г.
  2. История развития
  3. Руководители секции: доктор экономических наук, профессор Г.Н. Белоглазова доктор экономических наук, профессор Н.П. РадковскаяБелоглазова Г.Н., д-р экон. наук, профессорСТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ РЕГИОНАЛЬНОГО СЕГМЕНТА РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  4. 1.1.7. Реструктуризация проблемных банков в контексте модернизации российской банковской системы Мировой опыт проведения санации банков и возможность его использования в России
  5. Приложение 1.2. Формирование посткризисной денежно-кредитной политики в части управления ликвидностью, инфляционными процессами, валютным курсом и процентной политики Основания посткризисной денежно-кредитной политики
  6. Проблемы и перспективы развития процессов валютной интеграции в странах Центральной и Восточной Европы
  7. ПРОГРАММА КУРСА «БАНКОВСКОЕ ПРАВО»
  8. Глава 4. Кредитная система
  9. Роль финансов и кредита в развитии внешнеэкономической деятельности предприятий
  10. 14.1. История возникновения НБУ
  11. Становление и развитие финансового рынка
  12. Мировой опыт проведения санации банков и возможность его использования в России
  13. Характеристика кредитно'банковской системы и ее роль в финансовой системе
  14. § 1. История развития валютных операций в России и возникновения банковской системы
  15. § 2. Понятие, предмет и принципы правового регулирования валютных операций в Российской Федерации