8.2. Банковские сертификаты

Привлечение банковских депозитов юридически может оформляться договором банковского счета, договором банковского вклада и банковскими ценными бумагами. К банковским ценным бумагам удостоверяющим прием вкладов относятся:

– депозитные сертификаты;

– сберегательные сертификаты;

– банковские сберегательные книжки на предъявителя.

Депозитные и сберегательные сертификаты представляют собой ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов (ст.844 ГК РФ). Правила выпуска и оформления сертификатов определены Центральным банком РФ в Положении о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденном Письмом ЦБ РФ от 10 февраля 1992 года № 14-3-20.

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями (не являются эмиссионными ценными бумагами), могут быть именными или на предъявителя. Сертификаты номинируются в рублях, но не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги, а передаются лишь по договору цессии.

Сберегательные сертификаты предназначены только для физических лиц, а депозитные – только для юридических. Расчеты по последним проводятся в безналичной форме. Срок обращения депозитного сертификата ограничивается одним годом, сберегательного – тремя годами. В случаях, когда срок получения вклада просрочен, сертификат считается документом до востребования. Банк может предусмотреть возможность досрочного погашения сертификата с выплатой суммы сертификата и процентов по пониженной ставке.

Сертификаты выпускаются только в документарной форме. Бланк сертификата должен содержать следующие обязательные реквизиты:

– наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»;

– указание на основание его выдачи (внесение вклада);

– дату внесения вклада;

– размер вклада (прописью и цифрами);

– безусловное обязательство банка вернуть сумму вклада;

– дату востребования держателем суммы вклада;

– ставку и сумму процентов за пользование вкладом;

– наименование и адрес банка-эмитента и держателя (для именного сертификата);

– подписи двух уполномоченных лиц банка, скрепленные печатью банка.

Отсутствие на бланке сертификата вышеназванных реквизитов делает его недействительным.

Другим вариантом удостоверения вклада является банковская сберегательная книжка на предъявителя, представляющая собой документарную ценную бумагу, которая выпускается сериями или в разовом порядке, предназначенную только для физических лиц.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банк-эмитент, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных и списанных со счета, остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком (ст. 843 ГК РФ). Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.