Задать вопрос юристу

5.2. Методы управления рисками.

5.2. Цель процесса управления банковскими рисками состоит в их ограничении или минимизации, поскольку полностью избегнуть рисков невозможно. Рисками можно и нужно сознательно управлять, руководствуясь такими правилами:

• все виды рисков взаимосвязаны;

• уровень риска постоянно изменяется под влиянием динамического окружения;

• риски, с которыми сталкиваются банки, непосредственно связаны с рисками их клиентов;

• банкиры должны стараться избежать рисков даже больше, чем другие предприниматели, поскольку они работают не с собственными, а с чужими деньгами.

Процесс управления рисками состоит из четырех этапов:

1. осознание риска, определение причин его возникновения;

2. оценка величины риска;

3. минимизация или ограничение рисков путем применения соответствующих методов управления;

4. осуществление постоянного контроля за уровнем рисков с использованием механизма обратной связи.

Чтобы достичь успехов в той сфере деятельности, которая характеризуется повышенной рисковостью, банкам необходимо создавать и развивать системы управления рисками. С их помощью руководство банка сможет обнаружить, оценить, локализовать и проконтролировать тот или другой риск.

Система управления рисками состоит из рассмотренных далее элементов и подсистем:

• управление активами и пассивами;

• реализация кредитной политики;

• установление нормативов и лимитов;

• ценообразование продуктов и услуг;

• управленческий учет и финансовый анализ;

• требования к отчетности и документообороту;

• информационно-аналитическая служба;

• распределение полномочий в процессе принятия решений;

• мониторинг;

• аудит;

• служба безопасности.

Механизм принятия решений должен не только идентифицировать риск, а и оценить, какие риски и в какой мере может принять на себя банк, а также определить, оправдает ли ожидаемая доходность соответствующий риск.

Оправданный или допустимый риск – необходимая составная стратегии и тактики эффективного менеджмента банка.

Количественное определение уровня риска – важный этап процесса управления, который может включать оценку реального (фактического) риска, а также установление границ допустимого риска для отдельных банковских операций, организационных подразделов и учреждения банка в целом. Важно при этом оценить и риски освоения новых рынков, банковских продуктов и направлений деятельности.

Под допустимым понимают такой риск, реализация которого не угрожает жизнедеятельности банка, а случайные убытки меньшие ожидаемой прибыли и размера специальных резервов, предназначенных для возмещения возможных потерь. В таком случае риск оценивают, исходя из размера недополученной прибыли. Верхняя граница допустимого риска для банка вычисляется как сумма сформированных резервов и расчетного значения прибыли. Границы допустимого риска каждый банк устанавливает самостоятельно, руководствуясь собственными соображениями и избранной стратегией управления.

Риск, который является угрожающим для банка по сравнению с допустимым, называют критический. Критический риск характеризуется такими потерями, размеры которых превышают резервы и ожидаемую прибыль. Верхняя граница критического риска определяется размерами капитала банка. В случае реализации критического риска банк не только не получит прибыли, но и может утратить собственные средства, за счет которых компенсируются финансовые потери.

Если возможные последствия реализации риска достигают уровня выше критической границы, то речь идет о катастрофическом риске. Этот риск приводит к банкротству банка, его закрытию и распродажи активов. В широком понимании к категории катастрофических относят риск, который связан с прямой угрозой для жизни людей, экологическими катастрофами и т.п..

Для определения допустимого и реального рисков банки должны создавать соответствующие системы оценивания риска. Такие системы должны определять три компонента риска:

• размер (величина) – объем возможных потерь;

• вероятность наступления угрожающего события;

• продолжительность периода влияния риска.

Степень сложности системы оценки риска может отвечать степени рисковости среды, в которой работает банк. Системы следует создавать заранее, поскольку потери из-за их отсутствия могут значительно превысить затраты на их создание и внедрение. Типичным примером такой системы является система кредитных рейтингов, с помощью которой оценивают кредитный риск заемщиков в разных областях, по видам предоставленных займов, по направлениям кредитования, типам заемщиков (юридическое или физическое лицо) и т.п. Система кредитных рейтингов помогает руководству банка установить обоснованную процентную ставку, которая включает компенсацию за принятый банком риск.

Следующим этапом процесса управления рисками является сравнение реального и допустимого уровней рисков. Если фактический риск не превышает границ допустимого, руководство банка может ограничиться контролирующей функцией, лишь бы не допустить возрастания уровня риска.

В случае, если уровень реального риска превышает допустимые границы, необходимо его снизить, применив соответствующие методы управления. Выбор метода определяется, в первую очередь, видом риска, а также особенностями и возможностями конкретного банка, общим состоянием экономики, степенью развития инфраструктурных элементов банковской системы, законодательной и нормативной средой и т.п..

Так, ценовые риски минимизируются с помощью методов хеджирования, которые базируются на проведении операций с производными финансовыми инструментами (деривативами) на срочных финансовых рынках.

Необходимым условием осуществления операций хеджирования является активно действующий срочный рынок, который создает возможности для проведения финансовых операций в любое время и в любых объемах. В Украине, например, срочный рынок находится на стадии становления, поэтому применение методов хеджирования отечественными банками ограничено.

В процессе минимизации кредитного риска банк может обратиться к таким методам: анализ кредитоспособности заемщика или эмитента ценных бумаг; диверсификация; установление лимитов; требования обеспечения кредита и т.д. Выбор метода или группы методов управления кредитным риском зависит от стратегии конкретного банка, отношения руководства к проблеме риска, уровня подготовки сотрудников, круга клиентов и особенностей того сегмента рынка, который обслуживает банк.

Одной из важных составляющих системы контроля за банковскими рисками является внутренний управленческий контроль. Задача его сводятся к четкому определению и размежеванию должностных полномочий, обеспечению двойного контроля, ротации кадров, организации контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах, созданию совершенных систем передачи и сохранности информации.

<< | >>
Источник: Тигранян В.С.. Конспект лекций по курсу «БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР». 2007

Еще по теме 5.2. Методы управления рисками.:

  1. 2.6 МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
  2. Этап 2. Управление риском в системе «банк—клиент»
  3. 11.1. Виды и методы управления рисками
  4. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ АКЦИЙ
  5. Принципы и задачи системы управления рисками
  6. Управление риском
  7. 2.Страхование как метод управления рисками
  8. Стратегия и тактика управления рисками
  9. § 2.2. Организация управления рисками в цепях поставок
  10. 3.3. Принципы и механизм управления рисками