Субъектами банковского надзора являются:
§ в широком смысле – все участники кредитной системы, включая тех. кто оперирует в рисковой зоне и тех, кто осуществляет надзор за ними;
§ в узком смысле – только юридические лица, уполномоченные государством вести надзор за деятельностью банков.
Исходя из этого, законодательство каждой страны определяет орган (органы), уполномоченный в области: а) лицензионного права; б) регистрационного права; в) текущего надзора.Лицензионное право – это право наделения банков полномочиями по осуществлению конкретного круга операций согласно соответствию их квалификационным и техническим требованиям. Квалификационные требования подразумевают наличие подготовленных профессиональных кадров, должностных инструкций, внутренних документов, определяющих процессуальные вопросы операций, прейскурантов и других документов. Технические требования означают наличие технических возможностей (оборудования, средств защиты информации, специальных помещений и их соответствующего оснащения и т.п.) банка для проведения конкретной операции.
Регистрационное право – право регистрации банков как юридических лиц, их обособленных структурных подразделений и внесений изменений в учредительные документы.
Текущий надзор представляет собой мониторинг текущей деятельности посредством сбора информации о пруденциальной деятельности банка (его обособленных подразделений) и принятия экономических и административных мер воздействия к нему.
Эти права может выполнять центральный банк; специально уполномоченный государственный орган; ряд государственных ведомств, диверсифицирующих между собой области текущего надзора, лицензирования и регистрации.
Либерализация монетарной политики, высокий уровень экономического развития страны, необходимость совершенствования реализации надзорных полномочий и повышения ответственности за их осуществление привели к тенденции создания специализированных органов пруденциального регулирования.
Например, при сохранении за Банком Англии функций монетарного регулирования в Великобритании образован единый орган надзора за деятельностью всех финансовых посредников (банков, страховых компаний и т.п.) - Ведомство по финансовой политике. В Германии в соответствии с Законом о надзоре за сектором финансовых услуг и новой редакцией Закона о кредитной системе с 1 мая 2002 года начал функционировать принципиально новый порядок интегрированного сотрудничества между Федеральным ведомством финансового надзора (преобразованным из созданного в 1961 году Федерального ведомства по надзору за кредитной системой) и Дойче Бундесбанком. Дифференциация регулирующих функций издавна характерна для США, где осуществление методов банковского надзора разделено между Федеральной резервной системой, Контролером денежного обращения, Федеральной корпорацией страхования депозитов, Министерством юстиции и банковскими советами (комиссиями) штатов.В Республике Беларусь лицензионное и регистрационное право, право текущего надзора принадлежат Национальному банку Республики Беларусь. Данные права предоставлены Национальному банку Конституцией Республики Беларусь и регламентированы Банковским кодексом Республики Беларусь и Уставом Национального банка Республики Беларусь.
Организация работы субъекта банковского надзора может быть централизованна или децентрализована.
Данный порядок индивидуален в каждой стране, устанавливается ее законами (во многих странах приняты специальные законы о банковском надзоре) и должен быть подчинен при реализации общим требованиям:
· по единообразному применению методов банковского надзора ко всем участникам кредитной системы;
· полного выполнения так называемых законов «солнечного света», требующих открытости и предварительного обсуждения решений о вводимых правилах и экономических стандартах пруденциального ведения банковского дела;
· корректного использования поступающей информации о событиях в банке во избежание неоправданного подрыва доверия общественности к нему;
· своевременной санации банка именно в момент временной неликвидности, а не неплатежеспособности;
· недопущения экономическими санкциями ухудшения уже наблюдаемого неустойчивого финансового состояния;
· соизмерения с позиции целесообразности использования государственных средств для поддержки банков при кризисных явлениях, руководствуясь соображениями компромисса между уровнем издержек на государственную защиту интересов банковских кредиторов и затратами на финансовое посредничество.
Выбор централизованной (сосредоточение надзорных функций в головном офисе надзорного органа) или децентрализованной (диверсификация надзорных функций по различным звеньям надзорного органа) зависит от территориального масштаба страны, числа и географического расположения банков, возможности оперативно отслеживать события и обнаруживать разрастание зоны риска в банковской деятельности.
Компактность территории страны позволила установить в республике централизованный порядок осуществления банковского надзора. Распоряжением Национального банка Республики Беларусь от 7 мая 2001 года № 248 надзор за деятельностью всех банков закреплен за центральным аппаратом Национального банка, в том числе по установлению пруденциальных правил банковского менеджмента, лицензированию, регистрации банков, получению финансовой и пруденциальной отчетности, координации инспекций банков службами центрального аппарата и учреждений Национального банка и в итоге – принятию санационных решений по результатам сбора информации о деятельности отечественных банков.