Сберегательные банки промышленно развитых стран

Первые сберегательные банки как самостоятельные кредитные учреждения возникли в конце XVIII - начале XIX вв. в Германии и Великобритании. Впоследствии сберегательные банки получили развитие во Франции, России и других странах.

На ранних этапах развития эти учреждения занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. Но постепенно круг их операций расширялся. Они становились, по сути, универсальными банками, выполняющими функции коммерческих банков. Это обусловливало усиление конкурентной борьбы сберегательных банков с другими кредитными учреждениями за средства населения как источник капиталов.

В настоящее время сфера операций сберегательных банков достаточно широка. Она включает депозитные, кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Работают банки с широкой клиентурой - как с частными вкладчиками, так и торгово- промышленными компаниями, банками, другими кредитными учреждениями и государством.

В промышленно развитых странах сберегательные банки занимают ведущие позиции в кредитной системе, а в развивающихся странах они в основном ориентированы на стимулирование сбережений, развитие жилищного строительства и сельскохозяйственного производства, финансирование социальных программ.

В числе важных задач сберегательных банков - оказание социальной защиты населению. Эти банки тесно связаны с операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств в покупку государственных ценных бумаг.

Германия. Значительное развитие сберегательные банки получили в этой стране, где они называются сберегательными кассами. Их насчитывается более 700 с 17 тыс. отделений. Центральным органом муниципальных сберегательных касс являются 12 жироцентров (земельных банков).

Высшим звеном, возглавляющим всю систему сберегательных касс и жироцентров, является Немецкий коммунальный банк.

Сберегательные кассы появились из ссудных и сберегательных сасс XVIII в. Их задача заключалась в защите бедных от ростов- щчества и финансовой эксплуатации. Из сбережений рабочих, эемесленников и крестьян они получали дешевые кредиты. В начале XIX в. из этих вспомогательных учреждений возникли сбе- сгательные кассы в городах. Задачи, выполняемые сберегательны- ш кассами в прошлом, сохранились и сегодня. Хотя продуктив- юсть и масштабы сберегательных касс и жироцентров значительно эзросли, тем не менее их главная задача, как и прежде, заключатся в том, чтобы предоставлять всем слоям населения, а также экономике большой объем дешевых кредитных ресурсов.

Операции сберегательных касс сводятся к следующему:

• пассивные операции (сберкасса — заемщик) - вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады, обязательна по отношению к кредитным учреждениям, сберегательные сертификаты, облигации сберегательных касс;

активные операции (сберкасса - кредитор) - кредиты по недвижимости, промышленные кредиты, потребительские кредиты (контокоррентные кредиты, учетные, рамбурсные, ломбардные, .эедиты по поручительству, консорциальные кредиты), муници- іа/іьньїе кредиты, обеспечение ликвидности (кредиты между банши),

Сберегательные кассы оказывают услуги по торговле ценными 5умагами (покупке / продаже), управлению имуществом по поучению клиентов, предоставляют ссуды на строительство под гзкие и твердые проценты.

Жироцентры (земельные банки) созданы в каждом территори- щном районе (земле), совместно со сберкассами они ведут око- ю 40 млн жиросчетов частных клиентов. Преимуществами жиросчета, который обычно ведется как лицевой (или счет заработной таты), являются долгосрочные и инкассовые переводы, оборот сврочеков, что особенно оправдывается при поездках за границу получении денег с помощью карточки через банкоматы, евро- чеков или карточек сберегательных касс.

При обслуживании жиросчетов юридических лиц, предприятий по взаимным расчетам, расчетно-кассовым операциям пред- іринимате/іей осуществляются услуги по выплате заработной платы и окладов, международный платежный оборот с помощью системы СВИФТ, предоставление кредитов для приобретения средств производства, инвестиционных ссуд. Жироцентры (земельные банки) предоставляют предпринимателям средства путем выпуска долговых обязательств или участия в консорциуме по финансированию, а также в форме факторинга и лизинга. C по-

мощью факторинга и лизинга предприниматели получают возможность использовать дорогостоящие товары и технику без риска для собственного капитала и соответствующих высоких процентных ставок. Через компании паевого участия жироцентры (земельные банки) предоставляют предприятиям недостающий собственный капитал в качестве «скрытого участия».

Сберегательные кассы и жироцентры (земельные банки) покупают и продают для своих клиентов акции, ценные бумаги с твердыми процентами, закладные листы, федеральные казначейские обязательства, коммунальные облигации и др.

Франция. Здесь сберегательные кассы были жестко сориентированы на государственный бюджет. До 60-х годов XX в. привлечение средств на банковские срочные счета практически не осуществлялось, так как государство назначало по ним гораздо более низкие ставки, чем по бонам казначейства с прогрессивным процентом, доходы по которым были к тому же освобождены от налога. Открывать сберегательные счета разрешалось только сберкассам, которые были обязаны передавать собранные средства казначейству. Значительную часть депозитов до востребования на чековых и текущих счетах банков также предписывалось вкладывать в казначейские боны по текущему счету.

Причины монополизации кредитных ресурсов государством во Франции были связаны с послевоенной разрухой. При большом дефиците госбюджета требовалось, чтобы инвестиционные программы, насколько возможно, финансировались кредитом. Так как чрезвычайные масштабы и сроки инвестиций создавали бы для французских банков того времени неприемлемый риск, а финансовый рынок был парализован разорением страны, то государство взяло на себя роль кредитора.

В результате периодических вспышек инфляции в последующие годы происходило сильное падение суммы депозитов в сберкассах, что объяснялось оттоком средств в золото, сделки с которым были разрешены. После каждой такой вспышки возобновлялся быстрый рост вкладов в сберкассах без изменений условий по ним. C этого периода начался долгий процесс перехода от вынужденного сбережения к свободному. Смена поведения сберегателей и оживление биржевого рынка привели к появлению во Франции ценных бумаг с индексированным доходом или капиталом. В начале 50-х годов на них приходилось более трети годовых эмиссий облигаций.

В следующее десятилетие французскую экономику жестко регулировало государство. Власти почти не позволяли банкам

открывать новые отделения. Продолжали действовать нормы, вменявшие страховым компаниям в обязанность вкладывать не менее 50% технических резервов в гособлигации и ограничивавшие их ссудную деятельность ипотечным кредитом. В сберкассах были впервые введены книжки со счетами жилищных сбережений. По ним вкладчики могли получить ссуды на покупку жилья по прошествии минимального периода накопления средств. Учитывая остроту жилищного кризиса, государство финансировало индексацию вкладов. Однако до середины 60-х годов жилищные сбережения не получили широкого развития, так как был установлен слишком низкий единичный размер вкладов и ссуд, поскольку иначе индексация была бы непосильна для госбюджета.

В 60-х годах интенсивно шел процесс открытия французской экономики вовне. Это предполагало адаптацию ее структур к мировым стандартам. C середины десятилетия доход по госзаймам стал облагаться налогом не ниже, чем по частным. Казначейство прекратило эмиссию бон с прогрессивным процентом, чтобы не отвлекать средства от банковских срочных счетов, процент по которым был повышен. Кредитная реформа во Франции отменила ограничения на сберегательную деятельность банков, в том числе на открытие новых отделений, что вызвало расширение банковской сети и перелив капиталов из сберкасс в банки. Обострение конкуренции между ними и внутри банковского сектора привело к насыщению финансового обслуживания населения большим количеством новых услуг и форм сбережений и кредита.

К концу 60-х годов сложилась система жилищных сбережений, действующая в банках и сберкассах до сих пор. Она рассчитана на клиентуру со скромным достатком и субсидируется государством путем выплаты премии сберегателю, накопившему в срок требуемую сумму. В зависимости от своих возможностей клиент может выбрать один из двух типов контракта: книжку либо план жилищных сбережений. При одинаковой величине накоплений размер ссуды составлял для книжки 50% к накопленному, а для плана - 150% (сейчас цифры почти, те же). Но по плану необходимо каждый год вносить крупную сумму, которая блокируется на счете до окончания контракта. Книжка желает право забирать ранее внесенное, кроме небольшого остатка, оговоренного в контракте. Финансовое учреждение заинтересовано в большей иммобилизации сбережений и платит по плану более высокий процент, чем по книжке. Процент по ссуде фиксируется на низком уровне, чтобы лучше покрыть издержки учреждения. В 60-х годах ссуду давали сроком

на 15 лет. Минимальный срок накопления по плану составлял 4 года, а по книжке - 18 месяцев. Теперь эти пределы не фиксируются, что расширяет для сберегателя выбор вариантов.

Основная часть сберегательных учреждений во Франции в настоящее время состоит из почтовых сберегательных касс и сети сберегательных касс. Сберегательные кассы имеют трехуровневую структуру. Нижний уровень представлен сетью сберегательных касс с отделениями, средний уровень - региональными компаниями финансирования, верхний - Национальным центром сберегательных касс. Данная структура позволяет при сохранении самостоятельности в проведении операций низовых учреждений осуществлять общее руководство и регулировать процентную политику банков, выбирать единую стратегию размещения средств в интересах обеспечения социальной защиты малоимущих слоев населения.

Особое положение Национального центра сберегательных касс объясняется спецификой его деятельности. Он не занимается финансовыми операциями, за исключением управления резервным фондом. Его назначение сводится к следующему: представление интересов сберкасс в отношениях с казначейством, коммерческими и иностранными банками, управление дочерними компаниями и структурой сберкасс, контроль за деятельностью местных сберкасс.

Наряду со сберкассами и жироцентрами в некоторых странах широкое распространение получили сберегательные банки, в частности доверительные сберегательные, взаимно-сберегательные и почтово-сберегательные. Особенности их деятельности состоят в том, что все они контролируются государством, которое выступает с помощью местных властей гарантом по операциям. Пассивные операции включают вклады, депозиты и др. Активные представлены потребительскими и ипотечными кредитами, покупкой корпоративных ценных бумаг путем выпуска кредитных карточек. В некоторых странах значительная часть ресурсов размещена в государственные ценные бумаги как наиболее надежные, хотя и менее доходные по сравнению с корпоративными.

Великобритания. Особенность сберегательных банков Великобритании состоит в том, что их основу составляют доверительные сберегательные банки, которые практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Возглавляет их работу Национальный сберегательный банк Великобритании, который работает через разветвленную сеть почтовых отделений. В них открываются обыкновенные и инвестиционные счета. Средства размещаются в правительственные ценные бумаги.

Частные лица и корпорации могут приобретать сберегательные сертификаты, национальные сберегательные облигации, премиальные сберегательные облигации, средства от которых передаются в казначейство.

США. По типу доверительных сберегательных банков Великобритании в Соединенных Штатах возникли взаимно-сберегательные банки. Их особенность состоит в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверенных лиц, которые получают вознаграждение. Эти банки являются некоммерческой организацией. Деятельность сбербанков регулируется законодательством. Пассивы складываются из средств мелких вкладчиков на сберегательные, инвестиционные счета, на процентном чековом счете (НАУ-счете). Активные операции взаимносберегательных банков близки к активным операциям коммерческих банков. Эти банки также предоставляют потребительские кредиты, ипотечные ссуды, выпускают кредитные карточки, осуществляют вложения в акции и облигации корпораций, государственные ценные бумаги и недвижимость. Прибыль служит для создания гарантированных фондов и выплаты процентов.

В местностях, где нет коммерческих банков, широкое развитие получили почтово-сберегательные банки. Они не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через почтовые отделения, роль которых ограничивается приемом и выдачей средств. Активы состоят из государственных ценных бумаг, а также из ссуд населению и предприятиям. Кроме того, эти банки оплачивают чеки, осуществляют переводы. Почтово-сберегательные банки распространены в Финляндии, Японии, Франции, Великобритании, Индии и других странах.

В США получили широкое распространение ссудо-сберегательные ассоциации. Это разновидность кредитных учреждений, занимающихся аккумуляцией сбережений населения и долгосрочным кредитованием покупок и строительства жилых домов. Впервые они появились в 1831 г. по образцу английских строительных обществ, а к 1890 г. действовали во всех штатах.

Сегодня такие ассоциации являются своего рода кооперативами или имеют статус компании. Все ссудо-сберегательные ассоциации зарегистрированы как юридические лица на федеральном или штатном уровне. Их операции носят локальный характер - деятельность ограничена районом в радиусе 100 миль.

Основу пассивных операций составляет привлечение средств населения на разные счета (сберегательные, до востребования, с

предварительным уведомлением, сертификатные, инвестиционные и др.). Любой вкладчик может быть пайщиком, большинство счетов имеет статус паев (до 80% пассивов), т.е. их владельцы являются членами ссудо-сберегательных ассоциаций и имеют право голоса.

Активные операции представлены кредитованием на длительные сроки (до 25 лет) жилищного строительства и покупки домов, как правило, по плавающим процентным ставкам.

Обеспечением кредита служит ипотека. В начале 80-х годов на сберегательные ассоциации приходилось около половины ипотечного рынка страны.

В других странах эти операции выполняют коммерческие и ипотечные банки, специализированные кредитно-финансовые учреждения: в Германии, например, строительно-сберегательные кассы — институты, обслуживающие только вкладчиков, в Канаде — строительство домов кредитуют доверительно-ипотечные компании.

Ссудо-сберегательные товарищества — это учреждения кооперативного кредитования. Они сходны с кредитными товариществами. Различия касаются лишь сфер деятельности и норм организации ссудо-сберегательных ассоциаций. Кредиты предоставляются только своим членам. Ссудо-сберегательные ассоциации имеют свой собственный капитал. Прибыль распределяется между членами товарищества. Подобные учреждения получили широкое распространение с середины XIX в. в России и Германии.

13.2.