Органами валютного контроля в Республике Беларусь являются
Совет Министров Республики Беларусь, Национальный банк, Комитет государственного контроля Республики Беларусь , Государственный таможенный комитет.
Совет Министров Республики Беларусь как орган валютного контроля определяет компетенцию республиканских органов государственного управления, областных исполнительных комитетов, Минского городского исполнительного комитета по вопросам осуществления ими функций агентов валютного контроля.
Национальный банк как орган валютного контроля осуществляет валютный контроль за совершением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями валютных операций.
Комитет государственного контроля как орган валютного контроля формирует на основании информации, получаемой от иных органов валютного контроля, а также агентов валютного контроля, базу данных по вопросам валютного контроля, в пределах своей компетенции; осуществляет контроль за выполнением органами валютного контроля и агентами валютного контроля своих функций.
Государственный таможенный комитет как орган валютного контроля
осуществляет организацию валютного контроля за перемещением резидентами и нерезидентами через таможенную границу Республики
Беларусь валютных ценностей.
При осуществлении валютного контроля органы валютного контроля
в рамках своей компетенции вправе:
проводить в установленном законодательством порядке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям, а при наличии оснований – законности происхождения валютных ценностей;
осуществлять контроль за своевременностью представления резидентами и нерезидентами отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;
получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;
приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в
банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики
Беларусь в случаях и порядке, установленных законодательством;
применять к резидентам и нерезидентам санкции за нарушение валютного законодательства, в том числе взыскивать штрафы, в случаях и порядке, установленных законодательством.
Органы валютного контроля осуществляют передачу Комитету
государственного контроля информации, необходимой ему для осуществления валютного контроля, в соответствии с порядком и сроками, установленными законодательством.