<<
>>

3.2. ВИДЫ КРЕДИТНОГО РИСКАИ СПЕЦИФИКА УПРАВАЕНИЯ ИМИ

Факторы кредитного риска являются основными критериями его классификации. В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи фак-торов с деятельностью банка - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка.

Кредитные риски, зависимые от деятельности банка, с учетом ее масштабов делятся на фундаментальные (связанные с принятием решений менеджерами, занимающимися управлением активными и пассивными операциями); коммерческие (связанные с направлением деятельности ЦФО); индивидуальные и совокупные (риск кредитного портфеля, риск совокупности операций кредитного характера).

К фундаментальным кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заемщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д.

Коммерческие риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов - юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка.

Индивидуальные кредитные риски включают риск кредитного продукта, услуги, операции (сделки), а также риск заемщика или другого контрагента.

Факторами риска кредитного продукта (услуги) являются, во-первых, его соответствие потребностям заемщика (особенно по сроку и сумме); во-вторых, факторы делового риска, вытекающие из содержания кредитуемого мероприятия; в-третьих, надежность источников погашения; в-четвертых, достаточность и качество обеспечения. Кроме того, факторы кредитного риска могут вытекать из операционного риска, так как в процессе создания продукта и его разновидности — услуги — могут быть допущены технологические и бухгалтерские ошибки в документах, а также злоупотребления.

Технология (механизм) оказания конкретной кредитной услуги, которую можно условно назвать видом кредита, представляет собой определенное направление кредитной деятельности банка.

Вид кредита также позволяет классифицировать кредитные риски: риски кредитования по овердрафту, на основе кредитной линии и т.д. Для видов кредита характерно как общее, так и специфическое проявление кредитных рисков. Например, при кредитовании по овердрафту существует

33

риск возникновения несанкционированного овердрафта, риск нарушения очередности платежей при овердрафте, риск непрерывности ссудной задолженности по овердрафту и ряд других. Для инвестиционных кредитов это такие специфические риски, как риск неправильного определения потребности клиента в кредитовании, риск неправильного выбора пакета кредитов, риск неокончания строительства, риск устаревания проекта, риск обесценивания обеспечения, риск нехватки сырья, отсутствия рынка сбыта готовой продукции, риск неправильного расчета потоков наличности, риск пересмотра прав собственности на проект, риск неплатежеспособности гаранта, риск некачественного инвестиционного меморандума. Поэтому каждый вид кредита сопровождается разными видами рисков и факторов, их вызывающих, что требует разработки различного методологического обеспечения и применения различных методов управления кредитными рисками.

Факторами кредитного риска заемщика является его репутация, включая уровень менеджмента, эффективность деятельности, отраслевая принадлежность, профессионализм банковских работников в оценке кредитоспособности заемщика, достаточность капитала, степень ликвидности баланса и т.д. Риски заемщика могут быть спровоцированы самой кредитной организацией из-за неправильного выбора вида ссуды и условий кредитования.

Система управления индивидуальным кредитным риском представлена в табл. 3.1.

Таблица 3.1

Система управления индивидуальным кредитным риском Элемент Содержание элемента системы управления риск продукта риск заемщика Идентификации Выявление факторов делового Отрицательная информация риска риска о заемщике и его деятельности Возникновение просроченных Принципиальные замечания платежей о ходе текущей деятельности Изменения в состоянии заемщика при его посещении обеспечения Смена менеджера Потребность в дополнитель Банкротство дочерних фирм ном кредите для завершения заемщика кредитуемого мероприятия Изменение престижности Неполное освоение лимита профессии заемщика — физи или кредитной линии ческого лица Падение процентной маржи Ухудшение финансового по продукту положения работодателя 34

Элемент системы управления

Содержание элемента

риск продукта

риск заемщика

Неблагоприятное изменение курса валют и т.д.

Изменение надежности банка-заемщика Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами и т.д.

Оценка степени риска

Оценка делового риска Оценка источника погашения долга

Оценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позиции

Оценка соответствия прогнозируемой и достаточной процейтной маржи И т.д.

Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица: на основе системы финансовых коэффициентов путем анализа денежного потока

на основе менеджмента на основе сбора информации из внешних источников, в том числе путем посещения клиента Оценка кредитоспособности физического лица:

на основе анкетирования на основе системы скор- ринга

путем изучения кредитной истории

на основе показателей платежеспособности И т.д.

Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом) Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска продукта: процентной маржи по группам продуктов и услуг экономических нормативов кредитного риска соотношения кредитов и депозитов

степени диверсификации кредитных продуктов по видам ссуд и кредитным инструментам

Мониторинг риска

Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска заемщика: показателей кредитоспособности заемщика лимитов на кредиты, предоставляемые одной группе заемщиков

степени диверсификации заемщиков по характеру деятельности, форме собственности, отраслевой и региональной принадлежности Разработка стандартных требований банка к заемщикам

Окончание Элемент системы управления Содержание элемента риск продукта риск заемщика соблюдение лимитов креди-тования и лимитов на одно-родные кредитные операции; работа с проблемными ссудами Создание достаточных резервов на покрытие убытков по ссудам

Разработка внутренних положений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента Разработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством

Совокупный кредитный риск, или риск кредитного портфеля банка, имеет свои особенности в системе управления им. Особенности определяются прежде всего сущностью таких понятий, как «кредитный портфель» и «качество кредитного портфеля».

Совокупный кредитный риск — это риск кредитного портфеля коммерческого банка.

К числу дискуссионных проблем, связанных с этим видом кредитного риска, относятся:

понятие кредитного портфеля;

его структура;

понятие качества кредитного портфеля;

методы оценки его качества, включая степень совокупного кредитного риска.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушин. Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Вален- цевой. - М.: КНОРУС,2007. - 232 с.. 2007

Еще по теме 3.2. ВИДЫ КРЕДИТНОГО РИСКАИ СПЕЦИФИКА УПРАВАЕНИЯ ИМИ:

  1. 3.3. Расширение финансовых возможностей сельской кредитной кооперации
  2. ГЛАВА 13. СОВРЕМЕННЫЕ ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
  3. СОВРЕМЕННЫЕ ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
  4. 3.1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОГО РИСКАИ ЕГО ФАКТОРЫ
  5. 3.2. ВИДЫ КРЕДИТНОГО РИСКАИ СПЕЦИФИКА УПРАВАЕНИЯ ИМИ
  6. § 4. Виды кредитных организаций, входящих в банковскую систему Российской Федерации
  7. § 5. Понятие и виды кредитных организаций, не входящих в банковскую систему Российской Федерации
  8. 1. Кредитные правоотношения, понятие и их виды
  9. Возрождение кредитной кооперации
  10. 14.1. Виды и роль небанковских кредитно-финансовых организаций
  11. § 2. Виды кредитных учреждений
  12. Проблемы федерального законодательства о кредитных потребительских кооперативах
  13. Специфика ТДБ в договорах, обеспеченных закладом или залогом. Сущность залога и заклада
  14. Анализ кредитных отношений, обеспеченных ипотекой жилья, и борьба с ростовщичеством Постатейный анализ кредитного договора для покупки жилья в эксплуатируемом многоквартирном доме. Выявление ростовщичества и лихвы