3.1. Взаимодействие коммерческих банков с субъектами хозяйствования реального сектора рыночной экономики

Коммерческие банки России имеют еще достаточно молодой возраст. Поэтому перед ними стоят очень многие серьезные, острые нерешенные проблемы, порожденные не только их становлением, неопытностью руководителей, их низким профессиональным уровнем, но и глубоким социально-экономическим кризисом в стране, долларизацией ее экономики, нечестной конкуренцией со стороны мирового финансового капитала.

Необходимо сказать следующее.

Сельскохозяйственное производство имеет, главным образом, сезонный характер - зерновые и технические культуры выращиваются раз в год. Животноводство зависит от кормов, которые производятся тоже раз в год. Базой сельского хозяйства служит земля, находящаяся в различных формах собственности.

В настоящее время помимо России и Монголии, земля находится в государственной собственности в Израиле, Голландии, Новой Зеландии. Вряд ли можно считать в полном смысле слова частной собственностью угодья, находящиеся в распоряжении фермеров Западной Европы и США, потому что фермеры этих стран из года в год пользуются большими государственными дотациями, значительная часть их земель находится в залоге. Сними государство дотации с фермеров, они сразу же начнут разоряться, и их собственность на землю окажется мифической. Это означает, что последнее слово остается все же за общественной собственностью на землю.

Отмеченные выше различия активных операций коммерческих банков имеют большое значение при изучении того влияния, которое оказывают банки на народное хозяйство.

Своеобразие же кругооборота капитала в различных отраслях экономики, сельском хозяйстве, промышленности, торговле находит свое концентрированное отображение в скорости. Как мы уже говорили, воспроизводство капитала, превращение денег в товар и обратное превращение товара в деньги (возросшую стоимость), а также скорость этого воспроизводства предопределяют возможность и срок возврата занятой суммы. Каждая отрасль народного хозяйства отличается одна от другой временем кругооборота капитала.

Предпосылкой активных операций, как общее правило, является производственное использование ссудного капитала; отдельные активные операции, статьи актива, в срочности своей отображают своеобразие кругооборота капитал в данной отрасли народного хозяйства. Кредит, оказываемый торговле, относительно краткосрочнее, нежели кредит, оказываемый промышленности; кредит, оказываемый промышленности, краткосрочнее кредита, оказываемого сельскому хозяйству. Различие в срочности объясняется тем, что кругооборот капитала в торговле совершается быстрее, нежели в промышленности, в промышленности быстрее нежели в сельском хозяйстве. То же можно сказать и о кредитовании основного и оборотного капитала. Своеобразие движения того и другого капитала выражается в темпе метаморфоз товара и денег, в сроках превращения денежной формы капитала в товарную и обратно, это же обстоятельство предполагает срок возврата занятой суммы. С точки зрения движения ссудного капитала, следовательно, кредитование основного и оборотного капитала сводится к различию между долгосрочным и краткосрочным кредитом.

Таким образом, основное различие отдельных активных операций надо искать в их срочности, обуславливаемой теми народнохозяйственными процессами, которые обслуживаются банками.

Активные операции банков есть не что иное, как различные формы осуществления движения ссудного капитала: движение же ссудного капитала сводится к простейшей форме Д - Д1, где Д1 больше Д. Величина же возрастания Д, масса получаемого дохода, зависит от времени, которое разделяет момент передачи ссуженной суммы кредитором заемщику и момент возврата этой суммы (возросшей) заемщиком кредитору, а также от скорости оборота, процента и авансированного капитала. С точки зрения оборота ссудного капитала и степени его возрастания срочность имеет одинаково большое значение. Но само существование долгосрочного кредитования, долгосрочных ссуд, долгосрочных активов понижает эффективность движения ссудного капитала. Долгосрочное вложение ссудного капитала означает изъятие из оборота на долгий срок известной массы его. Возможность долгосрочных ссуд может определяться или тем, что банки обладают соответствующими пассивами, или же тем, что сами долгосрочные ссуды для отдельных банков приобретают форму краткосрочного кредитования.

Возникает следующая чрезвычайно важная проблема для характеристики банковской деятельности.

Но в конкретной действительности, в особенности в наших рыночных современных условиях, когда каждое промышленное предприятие работает с помощью заемного капитала, когда промышленный капитал не столько ссужает, сколько занимает, амортизационные фонды используются его владельцами как оборотный капитал. Во всяком случае, эти средства не являются ни свободными, ни праздными. Они находят свое приложение в кругообороте промышленного капитала и вовсе не отлагаются в виде вкладов, тем более долгосрочных, в банках. То же надо сказать и о накоплении, т.е. капитализации прибыли, которое только в ничтожной части отлагается в банках в виде вкладов, и то в большей части в виде краткосрочных вкладов. К долгосрочным пассивам надо отнести, в сущности, только те, источником которых являются долгосрочные сбережения. Банковские пассивы в преобладающей своей части являются пассивами краткосрочными. Причиной чему является нестабильность конкретного банка. Но если рассматривать вклады под углом зрения отношений банка ко всей совокупной массе вкладчиков, то вообще-то вклады, «чужие деньги» бывают всегда в распоряжении банков и пригодны для долгосрочного использования. Если приток и отток краткосрочных депозитов уравновешиваются на каком-то уровне, то этот уровень образует долгосрочный пассив как источник долгосрочных активных операций банка.

Наиболее типичной формой долгосрочного кредита в настоящее время является вложение ссудных капиталов в ценные бумаги. Уплата по этим ценным бумагам и есть погашение долга. С точки зрения предприятия ссуда, получаемая им в результате продажи ценных бумаг, долгосрочная. Иной она не может быть, так как возврат занятой ссуды, обуславливаемый процессом воспроизводства капитала, возможен только через продолжительный промежуток времени.

Деятельность банков в размещении ценных бумаг огромна. Больше того, совершенно невозможно себе представить размещение ценных бумаг без банков. Операции банков при покупке ценных бумаг или по выдаче ссуд под ценные бумаги надо отнести к долгосрочным. При переходе ценных бумаг из рук в руки происходит перемена кредитора. С точки зрения совокупного ссудного капитала, вложение его в ценные бумаги означает долгосрочное вложение денежного капитала. Пассивы и активы, вместе взятые, отображают движение происходящих через банки и «создаваемых» банками ссудных капиталов. Это движение отображает реальные процессы воспроизводства экономики в различных отраслях народного хозяйства. Оно или замедляет или интенсифицирует эти процессы.

Активную роль в финансово-кредитном обеспечении экономической политики стали играть различные финансовые организации, исключая коммерческие банки. Промышленные предприятия и коммерческие банки получили возможность формировать и проводить собственную финансовую политику. Коммерческие банки значительно расширили диапазон функций финансового управления, стали осуществлять территориальное и внутрифирменное финансовое прогнозирование и планирование, оперативное регулирование и контроль, а также различные формы финансового обеспечения и обслуживания предприятий.

Коренным образом изменяются функции финансовой работы и на уровне предприятий. Традиционные способы анализа финансово-хозяйственной деятельности, составления финансовых планов, бухгалтерского учёта и отчетности перерастают в систему активного внутрифирменного финансового менеджмента.

Разработка путей и форм управленческих взаимодействий банков со своими клиентами относится к числу наиболее ответственных задач стратегического банковского планирования.

В своей работе коммерческие банки взаимодействуют с клиентами через оказание стандартных банковских услуг. Банки развитых стран оказывают своим клиентам порядка 300 различных услуг. Банковский продукт - это комплекс услуг банка по активным и пассивным операциям. В банковском продукте выделяют два уровня:

- основной продукт, или базовый ассортимент услуг, в том числе: кредитование, услуги по вложению капитала, по расчетам, операции с валютой, прочие услуги;

вспомогательный продукт, или текущий ассортимент услуг, направленных на формирование дружеских отношений с клиентом, оказание ему всесторонней помощи (консультации по вопросам бухгалтерского учета, инвестиционной деятельности, хранение и перевозка ценностей и другие).

В условиях усиления конкурентной борьбы и угасания инфляционных процессов банки стремятся расширять количество предоставляемых услуг, предлагая различные схемы уменьшения налогообложения, повышая эффективность использования свободных средств для клиентов, предлагая им различные услуги по операциям на финансовых рынках.

Насыщение рынка товарами и услугами снижает норму прибыли предприятий на единицу вложенных средств и повышает риск их неэффективного использования. Одновременно с этим, уменьшение ставки рефинансирования Центрального Банка РФ, снижение доходности по государственным облигациям делают менее привлекательными для банков операции на финансовых рынках и заставляют их обращать внимание на вложения в развитие производства через кредитование клиентов банка или выход на рынок корпоративных бумаг. Однако эти операции значительно более рискованные и менее ликвидные, нежели операции с государственными бумагами.

Это ставит банки перед необходимостью искать новые формы взаимодействия с клиентами, которые позволили бы:

сократить риск вложений через усиление контроля за предприятием и контролем за его деятельностью;

добиться повышения рентабельности.

Банки могут решать эти проблемы следующим образом:

через приобретение акций (или управление акциями) предприятий и формирование управленческой среды, позволяющей осуществлять контроль за его финансовыми потоками;

через формирование в банке замкнутой системы взаиморасчетов между предприятиями, когда крупное предприятие (промышленный холдинг) контролируется банком и кредитное учреждение осуществляет движение финансовых потоков между крупным предприятием и его поставщиками и потребителями. Тем самым банк решает проблему концентрации ресурсов и повышает эффективность их использования, добиваясь более высокой прибыли (рис. 4). Результат

Функция управленческого

Средства воздействия

Рис. 4 - Схема управленческого взаимодействия коммерческого банка и предприятия-клиента

Эти проблемы можно решать и на региональном уровне. Если регион является промышленно развитым и имеет предприятия разноотраслевой направленности с замкнутым циклом (от добычи до конечного потребителя), то, обслуживая данные предприятия, коммерческий банк может полностью

контролировать движение финансовых потоков и концентрировать ресурсы. Это подходит для банков, имеющих в регионе разветвленную филиальную сеть. Такие возможности есть и у банков, которые обслуживают бюджетные учреждения и связанные с ними предприятия.

Однако можно наблюдать и обратное взаимодействие клиента с банком. Крупные торгово-промышленные предприятия приобретают собственные банки для обслуживания собственных финансовых потоков и получения дополнительной прибыли за счет эффективного использования собственных ресурсов и привлечения недорогих кредитных ресурсов.

Стратегические планы взаимодействия банка с клиентами после их составления часто оказываются невостребованными в виду ограниченности подобных операций. На самом деле стратегическое планирование принесет пользу лишь тогда, когда превратится в постоянный процесс. Высшее руководство должно регулярно пересматривать и корректировать планы в зависимости от изменений рыночной конъюнктуры и других неподдающихся предварительному учету обстоятельств.

Ответственность за стратегическое планирование лежит на высшем руководстве банка. Но даже предварительное знакомство с проблемой управленческих взаимодействий в системе "коммерческий банк - клиенты" позволяет сделать вывод о принципиальной необходимости укрепления этих связей. Банк, кредитуя своих клиентов, вкладывая средства в инвестиционные проекты или покупая акции, не менее их заинтересован в благополучии предприятий. Поэтому банки перед выдачей кредитов проводят анализ деятельности своих клиентов.

По основным макроэкономическим показателям кредитования российские банки отстают от кредитных учреждений большинства промышленно развитых и развивающихся стран. В 2001-2002 году объем операций по кредитованию нефинансового сектора увеличился почти у 80% действующих кредитных организаций. В среднем по банкам в регионах России в промышленность направлено 51,17% всех кредитов (по Центральному федеральному округу - 45,9%), в сельское хозяйство - 4,85%, в строительство - 3,85%, в торговлю - 20,45%, в транспорт - 5,04%, в прочие отрасли - 14,64%.' За первый квартал 2003 года в первые за последние четыре квартала было зафиксировано замедление роста совокупного спроса на депозитно - ссудные операций банковского сектора. Сложившаяся ситуация подтверждает мысль о том, что банки должны поддерживать более тесную связь с клиентами, учитывая не только свои интересы, но и потребность потенциальных заемщиков.

Анализ причин отказа банком в предоставлении кредита клиенту позволяет сделать выводы, что при проведении диагностики деятельности клиента не учитываются его организационно-управленческие факторы. Это приобретает особое значение тогда, когда рассматриваются кредиты сроком более одного года, целевое назначение которых связано с инвестициями.

Выделяя средства, банк должен быть уверен, что они вернутся в срок, в полном объеме и с определенным уровнем эффекта (прибыли). Поэтому если даже предприятие на момент предоставления средств для осуществления проекта финансово устойчиво, то это не гарантирует, что проект будет успешно завершен. Проект реализуют люди, которые обладают определенными практическим опытом, квалификацией, работают в конкретной управленческо- организационной среде. Важно, чтобы последняя была адаптирована к условиям реализации проекта или, наоборот проект соответствовал системе. Так как процесс реализации проекта обычно достаточно длителен, а среда предприятия динамична, то необходимо определить управленческое поведение системы в изменяющихся социально-экономических условиях. Это невозможно сделать только на основе финансовой диагностики предприятия.

Предоставляя денежные средства, банк рассматривает обеспечение по кредиту как залог их возврата. При этом следует отметить, что банк - учреждение, которое должно эффективно управлять заемными средствами и нести определенную социальную ответственность перед лицами, которые доверили ей денежные средства. Следовательно, выбирая то или иное предприятие для кредитования, банк совместно с клиентом несет ответственность за правильность выбранного решения и конечный экономический результат от реализации проекта. Поэтому при рассмотрении вопроса о кредитовании клиента банк должен рассматривать обеспечение как источник возврата кредита только в качестве крайней меры.

Таким образом, отказы в выдаче кредита клиенту по причине отсутствия обеспечения возврата кредита или неустойчивого финансового состояния не могут полностью застраховать банк от неправильного принятия решения, особенно если рассматриваются условия реализации инвестиционных проектов. К таким условиям относятся следующие:

а) в отличие от кредитов под оборотные средства инвестиционных кредиты могут давать реальную отдачу только после завершения проекта;

б) инвестиционные кредиты носят более долгосрочный характер, чем кредиты под оборотные средства.

Следует принять во внимание тот факт, что коммерческие банки первыми вступили в рыночные отношения, усвоили "правила игры" на рынке, особенности конкуренции, современные методы и стиль руководства в предпринимательской экономике.

Промышленные предприятия, хотя большинство их уже прошли первоначальный этап акционирования, еще не полностью приспособились к требованиям рынка и не успели отладить систему менеджмента. Практика свидетельствует, что плохое управление стоит на первом месте в ряде причин, приводящих предприятие к банкротству.

Поэтому очень важно, организовывая взаимодействие банка и его клиентов, обратить внимание на согласование и совершенствование их систем менеджмента. В современном менедэ/сменте все чаще высказывается мысль, что к составлению стратегических планов должны привлекаться не только сотрудники банка, но и наименее заинтересованные и компетентные лица из

числа клиентов, собственно это относится к корпоративным клиентам.

В процессе совместного стратегического планирования должны быть определены:

система взаимосвязанных целей с учетом их приоритетности;

задачи, которые придется решать на отдельных этапах подготовки и реализации банковских продуктов.

Знать своего клиента — это "золотое правило" банковского дела. Для того чтобы лучше понимать потребности имеющихся или потенциальных клиентов и как можно более точно определить, какие именно банковские продукты или услуги им следует предложить, необходимо иметь в своем распоряжении надежную и достаточно полную информацию о клиенте и положении дел на его предприятии. В первую очередь нужна информация о руководстве предприятия, его финансовом состоянии и первоочередных потребностях. Умение разобраться в том, в чем состоят действительные нужды предприятия, отделить их от вызванных некомпетентностью или недостаточной осведомленностью запросов клиента позволяет банку лучше определить, какой банковский продукт или услугу следует предложить в данном конкретном случае и какие особые условия их предоставления должны быть обеспечены, каким должно быть взаимодействие с клиентом.

Следует заметить, что получение всей необходимого информации о потребностях, организационно-управленческом и финансовом состоянии предприятия-клиента является едва ли не самой сложной среди проблем взаимодействия банка со своими клиентами.

Для коммерческого банка один из самых действенных способов получения информации о предприятии-клиенте заключается, как было сказано выше, в привлечении ответственных сотрудников предприятия к совместной работе по стратегическому планированию и, в частности, к такому важному инструменту технологии менеджмента, как метод управления проектом при разработке банковских продуктов. Здесь обе стороны одинаково заинтересованы в добросовестном обмене информацией. В противном случае, если обе стороны не доверяют друг другу и утаивают важную информацию, проект будет обречен на неудачу.

При совместном проектировании нового банковского продукта важную роль играет не только взаимный обмен информацией, но и фактор времени. Дело в том, что при успешном внедрении новых банковских продуктов и услуг они, как правило, быстро перенимаются конкурентами, поэтому фактор времени имеет часто преобладающее значение.