<<
>>

б) Трастовые операции по поручению юридических лиц.

Коммерческие банки оказывают также трастовые услуги и юридическим лицам, в частности, предоставляют им указанные выше агентские услуги, управляют и распоряжаются активами предприятий.
Нередко коммерческие банки США осуществляют и непосредственное управление предприятиями при их реорганизации, банкротстве или ликвидации. При проведении трастовых операций между коммерческим банком и предприятием заключается договор траста, в котором указываются все основные условия, сроки и виды проводимых банком трастовых операций. Коммерческие банки в результате трастового соглашения могут быть наделены следующими правами и функциями: купля-продажа ценных бумаг, выплата процентов и погашение долгов, выплата дивидендов, осуществление агентских функций с активами предприятия и т. д.

При осуществлении трастовых операций банкам США необходимо, в соответствии с законом, создать независимый траст-отдел, со своим помещением и бухгалтерией. Таким образом, трастовые операции банка будут физически отделены от его высокорисковых операций. Кроме того, активы при трастовых операциях учитываются на отдельных так называемых траст-счетах. Каждый банк должен получить соответствующее разрешение от федерального или штатного органа власти на проведение доверительных операций с клиентами, и при этом банку необходимо депонировать определенные ценные бумаги в органах власти в качестве гарантии (обеспечения) осуществления функций доверенного лица в интересах доверителя или бенефициара. Кроме того, деятельность траст-отдела коммерческого банка США регулируется специальными нормативными актами Американской банковской ассоциации. В частности, доверенное лицо при проведении трастовых операций обязано проявлять заботу о доверенном ему имуществе, не использовать данное имущество для достижения собственных целей, хранить имущество каждого доверителя в отдельности друг от друга.

Коммерческий банк за предоставление доверительных услуг клиентам получает комиссионные вознаграждения.

За некоторые виды услуг комиссионное вознаграждение может устанавливаться и в законодательном порядке, например, за управление наследством. Комиссионное вознаграждение может состоять либо из ежегодного взноса с основной суммы переданного в управление имущества, либо из ежегодных отчислений части доходов от переданного в управление имущества. Ставка за трастовое управление имуществом может достигать 5% от суммы имущества и колебаться в зависимости от вида имущества, его суммы и сроков действия трастового договора.

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, по договору доверительного управления имуществом (траста) одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Осуществляя доверительное управление имуществом, доверительный управляющий (коммерческий банк) вправе совершать в отношении этого имущества в соответствии с договором доверительного управления любые юридические действия в интересах выгодоприобретателя.

Сделки с переданным в доверительное управление имуществом доверительный управляющий совершает от своего имени, указывая при этом, что он действует в качестве такого управляющего. Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления имуществом.

Сегодня в России уже сложились основные источники прибыли для денежных трастов. Самыми доходными являются сделки с ценными бумагами (государственными и корпоративными). Далее идут операции с недвижимостью, поскольку цены на землю и строения в отдельных районах значительно выше мировых. На третьем месте стоит кредитование торговли — от «челноков» до крупных внешнеэкономических фирм. Оплата трастовых услуг российских банков — обычно около 1% суммы вклада при размещении средств в валюте и около 5% — в рублях.

В банках практикуются разные формы трастового вклада. Например, предлагается специальный инвестиционный счет на определенный срок либо до востребования. Ставка по инвестиционному счету не фиксируется, но оговаривается минимальный, гарантированный уровень дохода. При досрочном снятии средств со вклада доходность его не уменьшается.

Например, Межкомбанк предлагает услуги по доверительному управлению средствами клиентов по индивидуальной схеме. Банк при размещении средств учитывает пожелания клиентов относительно уровня и риска формируемого портфеля (низко-, средне- и высокорисковый). По результатам управления, а при желании и в период управления клиент получает отчеты по проведенным в рамках управления его портфелем операциям. Принятие решений по изменению структуры портфеля основывается как на макроэкономических прогнозах, так и на анализе рыночной конъюнктуры. Структура портфеля корректируется по мере изменения рыночных ожиданий: при принятии инвестиционных решений критерием выбора финансового инструмента служат высокая ликвидность и одновременно приемлемый уровень доходности в средне- и краткосрочной перспективе. Комплекс отношений, связанных с передачей средств в управление (траст), включает в себя разработку индивидуальных и приемлемых для клиента схем с учетом специфики его деятельности и финансовых потоков, финансовый и налоговый консалтинг (консультирование) и др. Межкомбанком осуществляется управление средствами организаций и частных лиц на валютном рынке, рынках государственных краткосрочных бескупонных облигаций, облигаций федерального займа, межбанковских кредитов, акций приватизированных предприятий, срочных финансовых инструментов. К управлению принимаются как рублевые, так и валютные активы. Разделение дохода между клиентом и банком осуществляется на основании отчета по управлению средствами.

Широко применять в России современное многообразие денежного и других видов траста мешает отсутствие законодательства о доверительном управлении имуществом. Банки вынуждены для подстраховки маскировать подобные услуги под видом депозитных договоров, агентских и комиссионных соглашений, юридически более прописанных в отношении прав, обязанностей, гарантий сторон.

<< | >>
Источник: Кураков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л.. Современные банковские системы: Учебное пособие. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Гелиос АРВ,2000. — 320 с.. 2000

Еще по теме б) Трастовые операции по поручению юридических лиц.:

  1. Нетрадиционными видами операций банков с клиентами являются следующие виды:
  2. Трастовые операции
  3. Виды трастовых операций
  4. Трастовые (доверительные) операции коммерческих банков.
  5. б) Трастовые операции по поручению юридических лиц.
  6. 9.3. Операции доверительного управления
  7. 6.3.2 Банковские операции и услуги
  8. 2.9. Трастовые операции
  9. 20.1. Операции коммерческих банков
  10. § 3. функции и операции коммерческих банков
  11. 3.Коммерческие банки и их операции.
  12. 12.3. Трастовые операции
  13. Регулирование банковской деятельности и банковские операции
  14. 2. Трастовые операции: виды, механизм реализации
  15. 13.1. Лизинговые, факторинговые, трастовые и другие операции банка
  16. Трастовые операции
  17. 3.Коммерческие банки и их операции.
  18. Характеристика банковских операций