Стороны по переводному векселю: их права и обязанности
Поскольку чек - это разновидность переводного векселя, в этом разделе мы будем рассматривать чеки и векселя вместе, в противном случае это будет оговорено. Однако не следует забывать о различиях между чеками и другими видами векселей, в особенности то, что чек никогда не акцептуется банком, на который он выписан, и что сравнительно небольшое число чеков переуступается ремитентами, тогда как подавляющее большинство вносится ими на свои банковские счета.
Вы уже знаете, что существуют три основных участника сделки: трассант, трассат и ремитент. Прежде чем читать дальше, убедитесь в том, что вы можете их различать, так как мы собираемся дать определение и объяснить роль четвертого участника, а именно держателя.
Держатель
Закон о переводном векселе 1882 г., разд. 2, определяет держателя как «ремитента или индоссата векселя, в чьем владении он находится, или его предъявителя». Что означают термины, входящие в данное определение?
Индоссат
Нам известно значение термина «ремитент», поэтому давайте рассмотрим, что такое «индоссат». Если лицо хочет переуступить вексель (передать право собственности по нему), когда вексель выписан на его имя, например, «Заплатить Дж. Смиту» или «Заплатить Дж. Смиту или (его) приказу», то вексель является ордерным и может быть пущен в обращение Дж. Смитом, поставившим на его обороте свою первую подпись. Это называется индоссированием векселя. Дж. Смит может захотеть переуступить вексель определенному лицу, скажем, П. Брауну, и в этом случае индоссамент будет оформлен так: «Заплатить П. Брауну», и подписан Дж. Смитом. В результате П. Браун становится индоссатом и, следовательно, держателем векселя. Обратите внимание на то, что индоссат должен владеть векселем, чтобы быть его держателем. Если Дж. Смит просто подписывает вексель на обороте без указания лица, которому он хочет его переуступить, то индоссамент будет бланковым, а вексель становится предъявительским, то есть он будет оплачен любому, кто им владеет.
Предъявительский вексель
Проверьте себя, хорошо ли вы помните значение термина «предъявительский вексель». Вы узнали, что такое ордерный вексель; предъявительский вексель ему прямо противоположен. Он оплачивается любому, физически владеющему им. В частности, вексель оплачивается предъявителю, если: а) он выписан к оплате предъявителю; б) на нем стоит бланковый индоссамент; или в) он выписан к оплате фиктивному или несуществующему ремитенту Предъявительский вексель обращается простым вручением.
Лержатель: некоторые дополнительные аспекты
Наданном этапе имеетсмысл проанализировать термин «держатель» чуть более подробно, так как это пригодится вам при дальнейшем изучении материала. Следует обратить внимание на следующие три момента.
Термин подразумевает незаконного держателя, то есть лицо, для уплаты которому выписан вексель, но которое владеет им незаконно (например воры, лица, нашедшие предъявительский вексель, или лица, мошенническим путем добившиеся переуступки векселя в свою пользу).
Из пункта (1) следует, что держателем является любой, владеющий предъявительским векселем. Сюда входят и нашедшие вексель, и воры, хотя подобный держатель не получает никаких прав по отношению к другим сторонам по векселю и его требования по векселю окажутся ничтожными (лишенными законной силы) при доказательстве порока его титула (права на собственность).
Термин не обозначает просто незаконного владельца, например лицо, укравшее ордерный вексель, или лицо, держащее вексель с поддельной передаточной надписью - как вы увидите ниже, подделка подписи совершенно недейственна.
Приведенные три момента важны в следующих случаях: а) когда возникает вопрос об ответственности по векселю, например, если акцептант не платит и против трассанта или индоссанта возбуждается иск —только держатель может возбудить подобный иск; б) когда вексель оплачен, ответственность сторон по векселю может быть аннулирована, как правило, только в том случае, если выплата произведена держателю векселя.
(См. гл. 15.)Индоссант
Мы уже объяснили, что значит индоссировать вексель. Напомним, что индоссамент может быть либо ордерным (именным), либо бланковым. Индоссат становится держателем векселя и может переуступить его другой стороне вручением в случае предъявительского векселя или индоссировать его и вручить в случае ордерного векселя. Для переуступки ордерного векселя индоссат должен его подписать, и тогда он становится индоссантом и стороной по векселю, получая как права, так и ответственность. Таким образом, мы обнаруживаем, что вдополнение к главным участникам сделки — трассанту, трассату (становящемуся акцептантом, когда он подписывает акцепт) и ремитенту - существуют держатель и индоссант (индоссанты). Давайте рассмотрим в общих чертах их права и обязанности, что послужит введением к более детальному анализу в главе 15.
Обязанности и права
Трассант
В основном, обязанности трассанта вытекают из двух его обещаний. Во-первых, выписывая вексель, он обещает любому его держателю, что вексель будет акцептован и оплачен трассатом, когда он будет представлен для платежа. Второе обещание является естественным следствием первого: трассант выплатит компенсацию ремитенту, если трассат не акцептует вексель или если, акцептовав вексель, трассат откажется его оплатить.
Второе обещание распространяется и на любого индоссанта, обязывая его оплачивать вексель, так как индоссант гарантирует платеж акцептанта, как будет показано ниже.
Трассант обладает двумя основными правами. Во-первых, он по контракту имеет право рассчитывать на оплату векселя акцептантом, а следовательно, и на компенсацию от него в случае отказа платить. Во-вто- рых, если вексель не принимается к оплате, он имеет право на законные действия, следующие за отказом от акцепта. (Это объясняется в главе 15).
Права и обязанности, упомянутые выше, действуют и для любого банка, выставляющего вексель на другой банк или организацию, однако маловероятно, что банк как трассант когда-либо вынужден будет платить, поскольку банки всегда выписывают векселя только на организации с хорошей репутацией и не выдают их ремитентам до тех пор, пока трассат не поставит свой акцепт.
Трассат (акцептант)
Трассат не является стороной по векселю до тех пор, пока не подпишет вексель и тем самым не укажет, что вексель им акцептован. Из этого вытекает, что у трассата нет ни прав, ни обязанностей. Так, банк, который незаконно отказывает в оплате чека клиента, не несет ответственности перед чекодержателем, хотя, конечно, его ответственность перед клиентом за нарушение условий контракта остается в силе.
Первостепенная ответственность акцептанта составляет суть любого векселя; он обещает оплатить вексель, и естественно, если он этого не сделает, держатель векселя может оспаривать у него вексельную сумму в судебном порядке. Такова и позиция любого банка, акцептовавшего выставленный на него вексель (но не чек — чеки никогда не акцептуются).
Основное право акцептанта - требовать правильного выполнения процедуры, следующей за акцептом. (Это также будет рассмотрено в главе 15.)
Лержатель
Обязанности держателя векселя состоят в контроле за правильностью акцептования, если акцепт еще не получен, и в контроле за корректностью процедур представления векселя коплате и (или) уведомления об отказе в акцепте (если дается отказ в акцепте векселя или платеже по нему).
Основное право держателя является отражением его основной обязанности, а именно: держатель имеет право по закону требовать платежа по векселю от любой из предыдущих сторон по нему Иными словами, он может в первую очередь требовать уплаты от акцептанта, но если акцептант отказывается, - подать в суд как на трассанта, так и на любого из индоссантов в силу того, что они гарантировали платеж акцептанта. По этой причине банки, прежде чем стать держателями коммерческих векселей, обычно настаивают на том, чтобы трассант или, по меньшей мере, один индоссант были лицами или организациями с солидной финансовой репутацией.
Индоссант
Основные обязанности индоссанта схожи с обязанностями трассанта: он обещает, во-первых, что вексель будет акцептован и оплачен при представлении; и во-вторых, что любая сторона по векселю, вынужденная заплатить по нему вследствие отказа в акцепте, получит компенсацию. В свою очередь, он имеет право на законное опротестование векселя.
Иногда банк подписывает вексельдля облегчения его акцепта: держатель векселя будетзнать, что банк может и готов заплатить по нему И хотя банк не является индоссантом в том смысле, что он принимает вексель в качестве держателя, ставя свою подпись, он принимает на себя обязанности индоссанта. Аналогичным примером может служить индоссирование векселя, стороной по которому является компания, лично директором компании.
Другие обращающиеся инструменты
До сих пор наше внимание было сосредоточено на переводных векселях, включая, конечно, и чеки. Учитывая тематику данной работы, это совершенно обоснованно, потому что именно с ними банкиру приходится сталкиваться на практике. И действительно, если вы не будете работать в Лондонском Сити или в отделе международных операций, вы редко увидите обычный переводный вексель, а по большей части будете иметь дело с чеками. Однако в начале этой главы мы упомянули и о некоторых других видах обращающихся инструментов, которые сейчас рассмотрим.
Простые векселя
Закон о переводном векселе 1882 г., разд. 83, определяет простой вексель как «... безусловное обещание в письменной форме, выданное одним лицом другому и подписанное лицом, выдавшим его, выплаты по требованию или в установленный или определимый срок в будущем, суммыденегуказанномулицу или его приказу, или предъявителю». Если вы сравните это определение с определением векселя в разд. 3(1), то обнаружите большое сходство. Теперь обратите внимание на рис. 8.7, на котором представлены образцы типичных простых векселей.
5000 ф. ст. Манчестер
I июля 1988
Через два месяца после указанной даты я обещаю заплатить Филипу Форду или его приказу сумму 5000 ф. ст. за полученный эквивалент
Эди нбург 3)эеие) Jlou^fteMOH
5000 ф. ст. Манчестер
I июля 1988
Я, Дэвид Полфреман, обещаю заплатить Филипу Форду или приказу сумму в пять тысяч фунтов за полученный эквивалент равными ежемесячными взносами в 500 ф. ст начиная с первого сентября 1984 г, вместе с процентами от указанной суммы в пять тысяч фунтов за время непроизведенной оплаты по ставке девять процентов годовых путем добавления их к указанной сумме ежемесячных взносов, но если какой-либо из взносов вместе с процентами, прибавленными к нему, не будет полностью выплачен к дате уплаты взноса, то оставшийся баланс от указанных пяти тысяч фунтов должен быть немедленно выплачен. Филипу Форду
Эди нбур г Daeuq 7leu(pfteMaH
Рис. 8.7. Типичные простые векселя
Сравнивая определения и исходя из рис. 8.7, вы должны были отметить следующие моменты. Во-первых, переводный вексель имеет форму приказа, а простой вексель - это обещание заплатить. Во-вторых, трассант и трассат по простому векселю - одно и то же лицо, а это значит, что существуют всего два первоначальных участника сделки, а из этого вытекает, в-третьих, что простой вексель никогда не акцептуется. Это значит, в-четвертых, что его создатель всегда является стороной, несущей ответственность за платеж. Если ремитент переуступит простой вексель, поставив свой индоссамент, он становится ответственным как авалист (гарант) за платеж создателя векселя. Простые векселя не имеют широкого применения.
Банкноты являются простыми векселями, выпущенными банком. Они отличаются от прочих простых векселей тем, что выпускаются на фиксированные суммы, всегда оплачиваемые предъявителю. Они также являются законным платежным средством.
Казначейские векселя
Как вам уже известно, казначейские векселя - это краткосрочные долговые бумаги, выставленные на Консолидированный фонд (счет министерства финансов в Банке Англии) и выпускаемые еженедельно Казначейством (см. рис. 8.8). Таким образом, они являются квитанциями на наличные средства, ссуженные правительству, и содержат обещание о возврате ссуды через 91 день. Их следует рассматривать скорее как простые векселя, чем переводные, подлежащие оплате предъявителю и полностью обращающиеся. Благодаря свойству обращаемости они могут приобретаться и продаваться на учетном рынке.
к 000000
Imton. *tt avtud. 198» Щхя TSnaenrv Bill e/Uj/Zri- огОгЫлг
Bank of theMaiwruU Loans Fund
СГЧЛ/ et^ taiof ваЪляЪст, 19вв
^rwettrp JBUl.
Рис. 8.8. Казначейский вексель 334
Депозитные сертификаты
Стерлинговый депозитный сертификат - это документ, выпущенный в Великобритании британским или иностранным банком, удостоверяющий факт внесения депозита в банк. Сертификаты обычно выпускаются по номиналу на сроки от трех месяцев до пяти лет на суммы в 50 ООО ф. ст., кратно увеличивающиеся на 10 ООО ф. ст. до обычной максимальной суммы в 500 ООО ф. ст. на сертификат. Они подлежат оплате предъявителю и являются полностью обращающимися.
Свидетельства на получение дивидендов
Свидетельство на получение дивидендов - это разновидность чека, выписанного компанией в пользу акционера для получения дивидендов. Свидетельство на получение процентов схоже с этим, но используется для получения процентных выплат по другим ценным бумагам. Свидетельство на получение дивидендов состоит из двух частей: извещение, информирующее акционера о характере платежа, и собственно свидетельство, имеющее вид чека и содержащее приказ банку компании о выплате суммы, причитающейся акционеру. Извещение также содержит необходимую информацию о вычете подоходного налога, который должен удерживаться у источника. Акционер должен сохранить это извещение и представить его в Налоговое управление как обоснование требования о возврате подоходного налога с дивидендов.
Предъявительские ценные бумаги
Предъявительские бумаги включают облигации на предъявителя, выпускаемые властями; подписные сертификаты или письма о размещении подписки, выпускаемые властями или компаниями на время, пока все частичные погащения, причитающиеся по правительственным бумагам или акциям и облигациям компаний не будут уплачены; сертификаты акций на предъявителя, выпускаемые публичными компаниями и дающие право на покупку дополнительных акций или облигаций по фиксированной цене, и ипотечных облигаций на предъявителя, выпускаемых компаниями.
Поскольку все эти ценные бумаги являются полностью обращающимися и предъявительскими, их титул (право собственности) передается простым вручением. Для организаций-эмитентов не имеет смысла вести учет фактических владельцев бумаг, поэтому к сертификатам и облигациям прикрепляются нумерованные купоны, с тем чтобы по ним могли быть востребованы причитающиеся дивиденды. Поскольку титул таких бумаг передается простым вручением, предъявительские ценные бумаги рассматриваются банками как превосходное обеспечение ссуд. Наиболее часто для этой цели в банках депонируются предъявительские облигации иностранных государств.