Средства на расчетных и текущих счетах клиентов

Другими источниками банковских ресурсов являются средства, которые банк самостоятельно по своей инициативе привлекает с целью обеспечения своей ликвидности.

межбанковские кредиты;

ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе (сделки РЕПО);

займы на рынке евродолларов.

Подобные привлеченные средства относятся к управляемым пассивам. Именно управляемые пассивы дают банкам возможность восполнять отток средств по депозитам и преодолевать связанные с этим неблагоприятные непредвиденные обстоятельства.

Получая от других банков займы, банки получают возможность оперировать достаточно крупными средствами, поддерживать оп-тимальный остаток на корреспондентском счете и при необходимости обращаться за кредитом в банк-корреспондент. Расширение сети корреспондентских отношений между различными кре-дитными организациями способствует развитию межбанковских операций.

Одним из способов привлечения денежных средств банком является получение субординированного кредита. Это кредит (заем), который одновременно отвечает следующим условиям:

срок предоставления кредита составляет не менее 5 лет;

договор кредита содержит положение о невозможности его досрочного расторжения;

условия предоставления кредита существенно не отличаются от рыночных условий (среднего уровня процентов) предоставления аналогичных кредитов в момент его предоставления;

договор кредита содержит положение о том, что в случае банкротства кредитной организации требования по этому кредиту удовлетворяются после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов.

Субординированный кредит может быть отнесен к собственным средствам банка при выполнении следующих условий:

отсутствует обеспечение;

сторонами в договоре являются юридические лица;

договор содержит положение о возможности изменения процентной ставки без существенного превышения среднего уровня процентов на дату пересмотра процентной ставки;

договор содержит положение о невозможности его досрочного расторжения, за исключением случая, когда стороны достигли соглашения об участии кредитора в уставном капитале кредитной организации в сумме, равной или большей суммы данного субординированного кредита.

Заверенная кредитной организацией копия договора (проект договора) субординированного кредита представляется в территориальное учреждение Банка России, которое в месячный срок со дня его получения проводит юридическую экспертизу в целях подтверждения соответствия условий договора перечисленным требованиям.

Момент предоставления денежных средств определяется как дата, следующая за датой получения заключения.

Если субординированный кредит предоставлен кредитной орга- низацией-резидентом, то кредитная организация-заемщик ежеквартально информирует в письменном виде территориальное уч-реждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации-кредитора, а также указанную кредитную организацию о величине кредита, включенного ею в со-став источников дополнительного собственного капитала.

Если субординированный кредит предоставляется на срок, превышающий 5 лет, он включается в расчет дополнительного капитала:

в полной сумме — в период, превышающий 5 лет до полного исполнения сторонами своих обязательств по договору;

по остаточной стоимости — в последние 5 лет до полного исполнения сторонами своих обязательств по договору.

Остаточная стоимость субординированного кредита (О) определяется по следующей формуле:

где Д — полный размер субординированного кредита, предоставленного кредитной организации; С — количество полных кварталов, оставшихся до погашения субординированного кредита (С < 20).

Размер субординированного кредита не может превышать 50 % основного капитала (сумма кредита в иностранной валюте пере- считывается в рубли по курсу, установленному Банком России на момент расчета собственных средств). В случае превышения указанного размера соответствующая часть субординированного кредита в расчет собственных средств не включается.

Получение займа у Банка России — традиционная пассивная операция коммерческих банков. Коммерческие банки получают кредиты у Банка России в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного кредита, т.е. под залог государственных ценных бумаг.

Соглашения об обратном выкупе (сделки РЕПО). Суть этих сделок заключается в том, что для привлечения дополнительных ресурсов банки заключают соглашения с коммерческими структурами о размещении ценных бумаг на условиях обязательного обратного выкупа у них в оговоренные сроки (обычно короткие) и по определенной цене, которая выше той цены, по которой они продавались.

Активные операции — это операции, при осуществлении которых банки используют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, размещая их от своего имени с целью получения необходимого дохода.

Основными видами активных операций коммерческого банка являются:

предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на различных условиях и на различный срок;

операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;

инвестирование;

сделки РЕПО;

валютные дилинговые операции;

нетрадиционные операции коммерческих банков.

Кредитные операции — это операции кредитора по размещению

свободных ресурсов в различные ссуды, предоставляемые клиентам на условиях платности, срочности и возвратности. Свои ресурсы банки могут размещать на межбанковском рынке, предоставляя кредиты другим банкам или открывая у них депозитные счета.

Банки могут приобретать ценные бумаги (акции, облигации) других эмитентов или государства с целью получения по ним дохода за счет курсовой разницы. Кредитные организации также могут совершать учетные операции с векселями — покупку векселей до наступления срока их оплаты.

Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств банка в производство, приобретение реальных активов. Портфельные инвестиции осуществляются в форме покупки ценных бумаг или предоставления долгосрочных денежных ссуд.

Банки совершают сделки по покупке ценных бумаг с обяза-тельной последующей продажей {сделки РЕПО) того же выпуска и в том же количестве через определенный договором срок по установленной цене.