<<
>>

Подходы к повышению эффективности (прибыльности).

Эффективность деятельности банка можно повысить за счет двух основных факторов: увеличение маржи между ставкой привлечения и ставкой размещения финансовых ресурсов; снижение операционных расходов.

Структура активов и пассивов коммерческого банка должна быть такова, чтобы доход от размещения активов превышал затраты на привлечение средств на величину операционных издержек и желаемой прибыли.

Необходимый уровень прибыльности достигается путем максимизации маржи между процентом по размещению и процентом по привлечению средств (также за вычетом операционных расходов и резерва по сомнительным долгам). При этом, как правило, приемлемый эффективный уровень маржи (за вычетом операционных издержек) должен обеспечить прибыль на собственные средства не ниже определенного целевого уровня (как правило, это некоторый средний уровень доходности по отрасли).

При размещении и привлечении средств факторы риска и сроков погашения влияют на величину процента (как правило, чем выше риск и больше срок погашения, тем выше процент). Поэтому при первичном анализе прибыльности рассматриваются все возможные направления размещения и каналы привлечения средств, существующие на данный момент на рынке, с учетом всех трех факторов (процента, риска и сроков погашения). Из них выбираются те варианты, которые являются приемлемыми с точки зрения целевой нормы, отдачи на собственные средства, "закладываемой" в операции банка.

Коммерческие банки в своей текущей деятельности ориентируются на три основные цели: максимизацию прибыли, минимизацию убытков и поддержание достаточной ликвидности.

Для удержания завоеванной конкурентной позиции банка и выхода на новые рубежи постоянно требуются все новые и новые затраты. Поэтому; большая часть прибыли, получаемой от расширения рынка сбыта, будет реинвестироваться в мероприятия по укреплению конкурентной позиции.

Высокая доходность (прибыльность) банковского дела создает возможность для выплаты дивидендов акционерам банка, увеличения его капитала, создание необходимых страховых резервов, фондов развития и пр.

Еще раз подчеркнем, что прибыль - это чистый доход хозяйствующего субъекта.

Это та часть выручки, которая остается после возмещения производственных затрат и выплаты заработной платы. Прибыль коммерческого банка в основном представляет собой разницу между процентом полученным и процентом выплаченным. Это так называемая "маржа". Понятно, что чем больше размер процента полученного по сравнению с процентом выплаченным, тем больше прибыль банка. Поэтому коммерческий банк заинтересован в большем размере полученного процента от выданной ссуды и, следовательно, в большей прибыли. Ведь прибыль - основной показатель его деятельности. Однако есть пределы размеров как первой, так второй категории, то есть ссуде и проценту. Эти пределы ставит реальная экономика страны. Если размер взимаемого процента за выданную ссуду приносит убытки хозяйствующему субъекту, то от такой ссуды субъект отказывается, а коммерческий банк может потерпеть банкротство. Международный опыт деятельности коммерческих банков свидетельствует о том, что наиболее эффективный размер процента не должен превышать 6-8 процентов. В России в 1994 - 1997 годах он был от 25 до 350 процентов.

Результатом этого стало лишение предприятий оборотных средств и банкротство свыше 2-х тысяч спешно "на ура" созданных коммерческих банков.

Не только в теоретической, но и в практической области величина прибыли коммерческого банка определяется ни одной разницей между процентом полученным и выданным за ссуженный денежный капитал. Прибыль коммерческого банка растет и от следующих операций: вексельные, межбанковские, расчетные, кассовые, операции с ценными бумагами, операции с иностранной валютой, комиссионные операции, финансовые операции по реализации различных акционерных облигационных займов, учредительские.

Наиболее прибыльные операции - это вложения в ценные бумаги, паи и акции. В этом не трудно убедиться, если проанализировать третью и четвертую статью актива баланса банка, то есть работающие активы, учитывающие факторы риска. Существует, однако, множество других активов, которые представляют собой почти как деньги, увеличивающие общий объем прибыли коммерческого банка.

К ним, например, относятся: сберегательные депозиты, чековые депозиты, депозиты до востребования, по которым выплачиваются проценты, а также акции взаимных фондов денежного рынка.

Необходимо отметить, что деньги государственной казны по-прежнему хранятся в коммерческих структурах. Эти деньги, не смотря на финансовый кризис, депрессивное состояние всей экономики, обеспечивают 20 наиболее крупным банкам непрерывный рост прибыли за счет увеличения цен и тарифов на электричество, газ, транспортные перевозки, повышения цен на предметы потребления, падения реальной стоимости зарплаты и пенсий.

По состоянию на 1 сентября 2002 года 50 процентов предприятий промышленности были убыточными, а в сельском хозяйстве 90 процентов предприятий убыточны из-за того, что создана подавляющая развитие производственной деятельности макроэкономическая сфера. Для ее улучшения требуется переориентировать денежно-кредитную политику на снижение процентных ставок и на улучшение финансового положения производственных предприятий, восстановление и увеличение их оборотного капитала.

Безотлагательно следует принять реальные меры государственного регулирования денежных потоков, денежной эмиссии, увеличение финансирования науки и научно - технического прогресса, социальных выплат, защитить внутренний рынок и внешнюю торговлю от демпинговых цен мирового рынка, прекратить отток капитала из страны.

Размеры прибыли меняются в зависимости от условий работы коммерческого банка и ряда других факторов. Следует отличать прибыли, обусловленные нововведением и творчеством в использовании функций и операций банка. Прибыли могут варьироваться также в зависимости от фаз конъюнктуры рынка: их размеры могут вздуваться из-за колебаний в воспроизводственном процессе. Случайные прибыли зачастую возникают либо благодаря изменениям общего уровня цен, либо из-за перемещения спроса из одного сектора народного хозяйства в другой. Размеры прибыли зависят и от формы рынка ссудного капитала: монопольного и олигопольного, которые проводят стратегию предельной цены.

Единственной целью такой стратегии является обеспечение устойчивых высоких прибылей коммерческого банка.

Автором выше было сказано, что банковская прибыль в основном получается своеобразным путем: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам, и взимают с них более высокие проценты по ссудам. Разница между суммой взимаемых и уплачиваемых банком процентов образует его главную прибыль. Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Необходимо различать валовую прибыль банка, чистую прибыль банка, фактическую балансовую прибыль и норму банковской прибыли. Чистая прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов по ведению банковских операций. Эта чистая прибыль банка, взятая в отношении к его собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли. Норма банковской прибыли имеет тенденцию быть равной средней норме прибыли в промышленности и торговле, так как механизм рыночного стихийного переливания капитала ведет к выравниванию нормы прибыли во всех отраслях рыночного частного хозяйства.

<< | >>
Источник: Лазаренко Алла Леонидовна

. Экономические основы инвестиционной деятельности коммерческих банков России. Орел 2005. 2005

Еще по теме Подходы к повышению эффективности (прибыльности).: