Особенности формирования банковских обязательств в странах с развитой рыночной экономикой

За рубежом депозиты коммерческих банков подразделяются на три основные группы:

чековые (трансакционные) депозиты;

сберегательные депозиты;

срочные депозиты.

Чековые (трансакционные) депозиты — счета, дающие право вкладчикам на выписку чека, подлежащему обязательному погашению, предназначены для осуществления расчетных операций. Деньги выполняют функцию средства обращения.

Чековые депозиты имеют следующие основные формы:

вклады до востребования — чековые депозиты, по которым эксплицитный (англ. явный, открыто выраженный) процент не уплачивается. Возможна выплата имплгщит- ных (англ. подразумеваемый, невыраженный) процентов за счет снижения или полного отсутствия комиссионных, взимаемых за проведение расчетных операций, что применяется для привлечения вкладчиков в условиях банковской конкуренции;

счета с автоматической очисткой — банк перечисляет любые избыточные денежные средства с согласия (но без обязательного уведомления) клиента с обычного вклада до востребования на счета, приносящие процентный доход, или в соглашения об обратном выкупе. При этом банк и клиент заранее определяют минимум перечисляемых средств;

компенсационный баланс— балансовый остаток на счете до востребования, который банки могут потребовать поддерживать для оплаты своих услуг, иногда представляет собой часть процентных платежей по банковской ссуде;

НАУ-счета ('англ. NOW— negotiable order of withdrawal)— чековые депозиты, по которым уплачивается процентный подход; по нему банк имеет право требовать предварительного уведомления о снятии клиентом денежных средств. Открываются для физических лиц и некоммерческих организаций;

счета суперНАУ—НАУ-счета с плавающей процентной ставкой;

САП С (счета автоматического перечисления средств, ATS— automatic transfer service)— вид депозитов, который позволяет автоматически перечислять денежные фонды со сберегательных счетов для покрытия овердрафта по чековым депозитам или для поддержки компенсационного баланса;

счета лоро банков-корреспондентов.