<<
>>

ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА ФИНАНСОВЫХ РЫНКАХ

Содержание комплаенс-контроля. Частью системы внутреннего контроля кредитной организации является комнлаенс-контроль Он организуется в целях защиты интересов банка и его клиентов в сфере оперативной деятельности банка на финансовых рынках, а также в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Комнлаенс-контроль осуществляется по следующим основным направле-ниям:

управление информационными потоками;

предотвращение манипулирования ценами на рынке ценных бумаг;

взаимоотношения с клиентами;

предотвращение легализации (отмывания; денежных средств или иного і ущества, полученных незаконным путем

Управление информационными потоками предполагает установление об- 1 їх правил передачи и использования служебной информации служащими кре- ш ной организации при осуществлении ими операции (сделок) на финансовых інках с целью предотвращения конфликтов интересов.

В рамках этих правил зотрудники, располагающие служебной информацией, не имеют нрава использо- эту информацию для заключения сделок. За нарушение данного требования j рудники кредитной организации, а также сама кредитная организация несут етственность в соответствии с действующим законодательством.

Кредитная организация обеспечивает защиту от несанкционированного I пространения между своими внутренними подразделениями служебной ин-

153

luoo^uudaufj MMM \в eseipjnd - UCHSJQA \є\д падеш J ццм pejuud

формации. В этих целях устанавливаются правила ограничения передачи служеб- |б) ной информации между подразделениями.

Манипулирование ценами на рынке ценных бумаг может привести к изме- I ' нениям курсовой цены финансового инструмента и дестабилизации рынка. ГІо- I • этому кредитные организации не вправе манипулироиать ценами, понуждать к по- I * купке или продаже ценных бумаг путем предоставления умышленно искаженной І 1 информации о ценных бумагах, эмитентах эмиссионных ценных бумаг, ценах н^ ' них.

включая информацию, представленную в рекламе.

При осуществлении сделок на финансовых рынках кредитная организация I и строит отношения с клиентами на принципах раскрытия необходимой информа- I л ции. выполнения поручений клиента в его интересах. Сотрудники кредитной организации при проведении сделок для клиента на финансовых рынках до начала их совершения обязаны проинформировать клиента о возможности возникновения любого связанного со сделкой риска.

Направления комплаенс-контроля. В ходе комплаенс-контроля проверяется и оценивается деятельность сотрудника, осуществляющего операции (сделки) на финансовых рынках от имени кредитной организации. Исходным при опенке качества работы является выполнение следующих обязанностей:

ведение операции (сделки) в интересах своих клиентов с требуемым про фсссионализмом и выполнение поручений клиентов в короткие сроки и по наи-лучшей возможной цене;

доведение до сведения клиента требуемой информации о финансовых рынках в пределах, установленных закон од ате л ьс т во ч и договором с клиентом При этом клиенту должна раскрываться информация о возможных изменениях условий совершения сделки в связи с изменением конъюнктуры финансовых рынков.

Договоры о всех заключенных сделках на финансовых рынках хранятся в течение пяти іет с момента их исполнения и по первому требованию предъявляются ком нласнс-кої ітрол еру.

При проведении сделок на финансовых рынках банки принимают меры по предотвращению легализации денежных средств, другого имущества, полученных незаконным путем.

Сотрудники кредитної! организации обязаны информировать комплаенс- контролера об отклонениях от стандартной практики проведения операций (сделок), в частности:

о нестандартных или необычно с южных инструкциях по расчетам и инвестициям, которые отличаются от обычной рыночной практики;

безосновательной поспешности в проведении сделки;

предложении необычно высокой комиссии;

заметном увеличении объемов или частоты операции (сделок) клиента

и др.

Кредитные организации разрабатывают и утверждают внутренние правила по противодействию легализации денежных средств полученных незаконным путем, в том числе порядок направлення сообщении об отклонениях от стандартной практики проведения сделок.

Внутренние правіша разрабатываются па основании соответствующих федеральных законов, положений, указаний и писем Банка России, нормативных документов Федеральной комиссии по рынку ценных

*>умаг Однако основополагающими документами являются Федеральный закон »т 7 августа 2001 г X» 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и пись- ю Банка России от 13 июія 2005 г. >fe 99-Т «О Методических рекомендациях но разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В Методических указаниях Банка России по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, подученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации рекомендуется обращать особое внимание и своевременно информировать комплаенс- контролера о следующих сделках:

ш купле-продаже пенных бумаг с оплатой наличными деньгами в больших уммах;

одновременном выставлении поручений на покупку и продажу ценных бумаг по пенам, имеющим отклонение от текущих рыночных цен.

ш запутанный ИЛИ необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного КОН Ї- роля;

иные обстоятельства, дающие основание полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным пу-тем, или финансирования терроризма.

е- т-

гю н-

ин-

•нта

Информация о подозрительных операциях клиентов фиксируется и передается в уполномоченный орган — федеральный орган исполнительной власти, ринимающнй меры но противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.

/{ля организации комплаенс-контроля кредитная организация обязана иметь особого штатного сотрудника — комплаенс-контролера, который должен \довлетворять квалификационным требованиям, предъявляемым к руководпте- :ям исполнительных органов кредитной организации Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»-, и иметь аттестат Банка России.

Комнлаенс-контролер назначается уполномоченным органом кредитной >рганизашш в установленном порядке и является заместителем руководителя кредитной организации.

В крупных кредитных организациях могут формировать- я структурные подразделения под руководством комплаенс-контролера. 11е реже дного раза в год отчет о состоянии комплаенс-контроля представляется высшему органу управления кредитном организации.

В функции комплаенс-контролера входит контроль за соответствием дея- ельности кредитной организации и ее сотрудников на финансовых рынках зако- одательству, правилам и стандартам деятельности, которые установлены внут- ибанковскнми документами. В его функции входит расследование фактов зрушений сотрудниками законодательства и стандартов профессиональной де- тельности. претензии клиентов и контрагентов по сделкам, а также информиро- ание руководства о выявленных случаях нарушений и принятых мерах.

155

При осуществлении своих функции компласнс-контролер обязан:

обеспечивать полное документирование каждого факта проверок и о* млять заключения и рекомендации по устранению выявленных недостатков > рушений;

обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствую! подразделений документов;

соблюдать конфиденциальное гь полученной информации;

представлять руководству кредитной организации заключения но і гам проверок для целей анализа деятельности отдельных сотрудников и для I нятия мер но устранению нарушений.

Для выполнения своих функций и конкретных обязанностей комплаї контролер наделен определенными правами: получать необходимые для нр< дения проверки документы, привлекать для проверок других специалистов давать временные предписания о недопущении или прекращении действ результатом которых может стать нарушение законодательства о финансовых р ках и стандартов профессиональной деятельности на финансовых рынках.

Сотрудники кредитной организации должны оказывать содействие ко лаенс-контролеру в осуществлении им своих функций. Руководство банка ог деляет перечень операций (сделок) на финансовых рынках, проведение кото} требует сої ласования с комплаенс-контролером.

В случае неудовлетворительной работы комплаенс-контролера, когда действия или бездействие привели к нарушению законодательства о финансої рынках, стандартов профессиональной деятельности либо ущемленню интере (нанесению ущерба) байка или клиентов, аттестат, выданный Банком Росс может быть аннулирован

<< | >>
Источник: Лаврушин О.И.. Банковский менеджмент . учебник / кол. авторов, под ред. д-ра экон. наук, проф О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и чоп. - М КНОРУС,2009. - 560 с.. 2009

Еще по теме ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА ФИНАНСОВЫХ РЫНКАХ: