<<
>>

6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка

В развитии функциональных структур банков проявилась их способность к адаптации, приспособлению, гибкости, к реакции на происходящие изменения и требования финансового рынка. Переход от командно-административных организационных принципов, где доминировали присущие бюрократическим системам принципы разделения труда и полномочий, иерархичности, единоначалия, к принципам рыночного управления потребовал применения гибких организационных структур, основанных на разделении труда по функционально-производственному принципу.

Являясь юридическим лицом, кредитная организация вправе самостоятельно определять и устанавливать свою организационную структуру (в рамках, предусмотренных законодательством).

Вместе с тем существуют нормативно установленный перечень подразделения и органов кредитно-финансовых учреждений.

Включение всех их в организационную структуру банков является обязательным условием, нарушение которого влечет за собой наложение административных и гражданско-правовых санкций со стороны Центрального банка РФ и других государственных органов. Так, инструкцией ЦБ РФ от 25.07.96 № 44 «Правила ведения учета депозитных операций кредитных организаций в РФ» установлено, что депозитная деятельность должна осуществляться отдельными подразделениями, для которых указанная деятельность является исключительной. Существующая в настоящее время тенденция слияния банковских учреждений повлекла за собой принятие Положения об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения (утвержденного ЦБ РФ 30.12.97, № 12-П).

Поскольку структурно-функциональное построение коммерческих банков в значительной степени связано с задачами, решаемыми банком, предысторией его развития,

другими индивидуальными особенностями, здесь мы приведем лишь типовые структурно-функциональные элементы, присутствующие в большинстве банков.

Организационно-функциональная структура коммерческого банка обычно включает в себя:

совет банка;

правление банка, его секретариат;

управление делами банка;

структурное подразделение (управление, отдел) по правовым вопросам (административно-правовое);

управление финансирования кредитования; отдел контроля за исполнением кредитных договоров;

фондовый центр;

одно или несколько операционных управлений, включая отдел расчетных операций, подразделения по обслуживанию населения, операционную кассу, группу инкассо;

управление бухгалтерского учета, включая подразделения отчетности и экономического анализа, материального учета, расчетов;

управление корреспондентских отношений и валютных операций, включая подразделения межфилиальных расчетов (при наличии филиалов), обработки банковской информации;

расчетный центр или управление сопровождения автоматизации банковских технологий, включая подразделения сопровождения средств и систем вычислительной тех-ники и связи, информационной безопасности и системного администрирования;

управление пластиковых карточек, включая группу поддержки процессинга;

управление денежного обращения, включая подразделения кассовых операций, инкассо, технического обеспечения;

депозитарий;

отдел кадров;

служба безопасности, включая бюро пропусков;

хозяйственное управление;

гараж, филиалы и отделения банка.

Кроме того, для усиления некоторых важных функциональных направлений в структуре банка могут быть следующие подразделения:

управление экономического анализа, внутреннего контроля, координации и со-вершенствования банковской деятельности;

центр профессиональной подготовки специалистов банковского дела;

отдел развития и совершенствования систем обработки банковской информации.

Напомним, что это лишь пример возможного организационно-функционального по-строения коммерческого банка.

Остановимся на наиболее ответственных с точки зрения основных функций банка структурных элементах.

Совет банка является органом управления банка и осуществляет общее руководство деятельностью банка в период между собраниями учредителей.

В своей повседневной деятельности Совет банка руководствуется специальным положением о Совете, разрабатываемом в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» и уставом банка.

Типовой вариант такого положения о Совете коммерческого банка представлен в Приложении № 1 (см. раздел «Приложения»),

Непосредственным исполнительным органом банка является правление банка, возглавляемое председателем правления, его заместителями. В состав правления банка входят руководители основных структурных подразделений банка.

Работа правления и членов правления банка регламентируется специальными положениями. Для иллюстрации работы правления коммерческого банка в Приложении № 2 приведено положение об обязанностях члена правления коммерческого банка.

Управление делами банка является своеобразным штабом, регулирующим и кон-тролирующим прохождение всех документов, их исполнение. Оно организует непосредственное исполнение решений руководящих органов банка; подготовку, доведение и контроль исполненных приказов и распоряжений.

В ряде вариантов структурной организации в состав управления делами включаются и такие подразделения, как канцелярия и секретариат, отдел кадров и другие.

Положение об управлении делами банка представлено в Приложении № 3.

Управление по правовым вопросам осуществляет свою деятельность в направлении использования правовых средств для укрепления финансового положения банка, осуществляет защиту прав и интересов банка во взаимоотношениях с органами государственной власти и управления, клиентами, другими юридическими и физическими лицами; оказывает правовую помощь совету и правлению банка.

Иногда функции управления делами банка частично совмещаются с функциями структурного подразделения по правовому обеспечению. В этом случае обычно такое подразделение называется административно-правовым.

(Положение об административно-правовом управлении представлено в Приложении № 4).

Должностные инструкции ответственных сотрудников административно-правового управления представлены в Приложениях № 5,6.

Одним из центральных вопросов работы банка является его кредитная деятельность. В этой работе главная роль принадлежит управлению финансирования кредитования, и она органически связана с деятельностью других подразделений банка— управление по правовым вопросам, управление бухгалтерского учета, управления по правовым вопросам и т. д.

Общая схема организационной работы коммерческого банка по кредитованию и задачи сотрудников банка в этой сфере представлены в Приложении № 7. В Приложении № 8 обобщены методы управления кредитным риском, представленные в форме мето-дических указаний по решению одной из наиболее сложных задач, реализуемых в рамках кредитного подразделения.

Фондовый центр имеет своей задачей получение прибыли от операций с ценными бумагами, недвижимостью, драгоценными металлами, камнями. Он реализует интересы банка на рынке ценных бумаг и валютном рынке. Положение о фондовом центре приведено в Приложении № 9; должностные инструкции сотрудников фондового центра — в Приложении № № 10,11).

Бухгалтерия — структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет (учет, основанный на документах), в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчетность в системе показателей, характеризующих состояние средств и финансовой деятельности банка за определенный период. Должностные инструкции старшего бухгалтера и главного экономиста управления бухгалтерского учета и отчетности, иллюстрирующие основные направления деятельности бухгалтерии, представлены в Приложениях №№ 12 и 13.

Операционное управление (ОПЕРУ) банка осуществляет комплексное расчетно- кассовое обслуживание клиентов, расчетные, кредитные, кассовые и иные денежные операции.

ОПЕРУ осуществляет ежедневное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов, электронных бухгалтерских записей и предоставление ее в установленном порядке в соответствующие подразделения банка.

ОПЕРУ оформляет открытие расчетных, текущих и иных счетов клиентов, начисление процентов на счетах. Должностные инструкции его сотрудников представлены в Приложениях № 14 и № 15;

Функции корреспондентских отношений, межфилиальных и межбанковских расчетов, валютных операций организационно могут представляться в банке различными структурами, в том числе с разделением этих функций между самостоятельными структурными подразделениями. В Приложениях №№16, 17, 18 представлены должностные инструкции сотрудников в рамках отдельного структурного подразделения управления межфилиальных и межбанковских расчетов.

Аналогично в структуре банка может быть представлено в виде отдельного структурного подразделения управление валютных операций (см. Приложения № № 19 и 20).

В целях решения полного цикла задач по выполнению межфилиальных и межбанковских расчетов, включая обслуживание оргтехники, информационных коммуникаций, программное обеспечение, разработку и внедрение новых услуг, в том числе на базе карточных технологий, в банке может быть представлено специальное структурное подразделение — расчетный центр (см. Приложение № 21).

В структуре расчетного центра или отдельно в банке может быть представлено специальное подразделение автоматизации банковских технологий (Приложение № 22). Задачей такого подразделения является выбор, разработка, приемка, установка и эксплуатация банковских программных продуктов, осуществляемые в соответствии с планом развития информационных систем банка.

Одно из важнейших функциональных направлений деятельности банка включает в себя экономический анализ, внутренний контроль, координация и совершенствование банковской деятельности. Как и в других случаях, эти функции в структуре банка могут быть реализованы по-разному. Цели, задачи этого направления иллюстрируются рядом возможных структурно-функциональных решений, представленных в Приложениях № № 23-28.

Управление денежного обращения банка осуществляет: ежедневный свод валютной и рублевой кассы в целом по всем подразделениям банка и ежедневную их выверку; ежедневный прием заявок от подразделений на подкрепление операционных касс; фиксацию и учет оборотов по каждой кассе за каждый день, оформление и ввод кассовых документов по филиалам; учет данных сверхлимитных остатков касс филиалов банков; оформление и ввод платежных документов по банкоматам, а также другие операции по реализации денежного обращения в банке (см. Приложение № 29).

Депозитарий— это специальная банковская структура, обеспечивающая прием и хранение ценностей, в том числе и в обеспечение кредита.

Комплекс мероприятий по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежного функционирования подразделений банка и его филиалов осуществляется специальным управлением безопасности банка (см. Приложения №№30,31).

<< | >>
Источник: Тагирбеков К.Р.. Основы банковской деятельности (Банковское дело) Под ред. Тагирбекова К.Р. — М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир»,2003. — 720 с. — (Высшее образование).. 2003

Еще по теме 6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка:

  1. 2.3. Формирование процессно-ориентнрованной организационной структуры управления финансово-кредитной организацией
  2. ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ
  3. 3.4. Функциональные составляющие PR
  4. 6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка
  5. Типовые организационные структуры кредитных организаций
  6. 1.2. Концепция отношений партнерства клиента с банком
  7. 5.3.2. Бизнес-модель банка
  8. 5.3.3. Модель бизнес-процессов банка
  9. 3.2. Использование внебюджетных источников
  10. 4.3 Организационная структура коммерческого банка
  11. 5.2. Адаптация управления банковскими рисками
  12. ЛЕКЦИЯ №3. Тема 3. ФИНАНСЫ ПРЕДПРИЯТИЯ (ОРГАНИЗАЦИЯ)
  13. 12.3. Новые информационные технологиив АСУДП предприятий
  14. Создание, реорганизация, ликвидация коммерческих банков
  15. Виды организационных структур коммерческих банков