Методические рекомендации по оценке и прогнозированию доходности банковских клиентов
Предполагается, что доход Банка есть формальный критерий, который отражает главную цель его деятельности. Для формального описания различных подходов к анализу деятельности Банка с точки зрения этого критерия введем следующие обозначе-ния:
Т — период, за который оценивается доход банка; ДБ —идентификатор дохода банка; ' —код клиента банка;
j — код подразделения банка, обслуживающего клиентов (до- ходоприносящее подразделение, центр прибыли и т. д.); /(Т) — совокупность кодов всех клиентов, обслуживавшихся в банке за период Т;
АГ) — совокупность кодов всех подразделений банка, обслуживавших клиентов в период Т; ю — совокупность кодов клиентов, обслуживавшихся , | под-разделением банка в период Т; Д К — идентификатор дохода клиента банка; ДП —идентификатор дохода подразделения банка; р{Х) — ранг (количество элементов) множества X.
С формальной точки зрения возможны две схемы декомпозиции величины дохода банка ДБ(Т) за период Т:
ДБ(Т)- ?ДК,(Т), где ДК((Т) = ГДКЖ
i=el(T) jsJ(T)
ДБ(Т) = ?ДП,(Т), где ДПІ(Т)= ?ДК,(Т).
ichm
Первый подход естественно назвать клиентоориентированным, поскольку он позволяет получить комплексную оценку доходности клиента. Второй подход — структурноориентированный, так как по-зволяет получить комплексную оценку доходности подразделения банка.
Следует отметить, что в целом при обоих подходах суммарный доход банка формируется из доходов от каждого клиента, полученных каждым подразделением банка.
В случаях, когда речь идет о корпоративных клиентах, обслуживаемых, как правило, несколькими подразделениями банка, доход банка зависит от совместных действий таких подразделений. Это влечет за собой пересечение интересов подразделений в сфере определения их доли в формировании общей доходности клиента для банка и необходимость их взаимного учета при принятии решений, касающихся клиента, в каждом подразделении. Например, при оценке кредитного рейтинга корпоративного клиента, принятии решения о кредитовании или установлении льготного тарифа целесообразно учитывать совокупную доходность корпоративного клиента банка.Таким образом, в первом подходе формально отражена необ-ходимость координации в банке работы с корпоративной клиентурой, обслуживаемой несколькими подразделениями. Очевидно, что решение этой задачи должно возлагаться на подразделение, напрямую подчиненное правлению банка и имеющее в своем со-ставе отдел мониторинга и прогнозов доходности корпоративных клиентов в структуре банка.
Следует еще раз подчеркнуть, что сферу клиентоориентиро- ванного подхода к анализу процессов формирования дохода банка целесообразно ограничить рамками корпоративной клиентуры, нуждающейся в индивидуальном подходе к решению ее финансовых проблем и облегчению взаимодействия с различными под-разделениями банка. В то же время усредненные показатели доходности различных операций, получаемых при втором подходе, вполне адекватны процессам массового обслуживания клиентов в подразделениях.
Модель денежного потока клиента в банке
Для формального описания взаимодействия банка с корпоративным клиентом необходимо определиться с базовым компонентом, определяющим сущность взаимодействия, — моделью денежного потока клиента в банке. Данная модель является базовой потому, что на ее основе могут быть определены как показатели доходности клиента для банка, так и показатели стоимости услуг банка для клиента.
Для разработки модели примем следующее описание денежного потока клиента.
Денежный поток клиента в банке есть дина-мика изменения объемов его денежных ресурсов. Формой фиксации этой динамики являются различные счета клиента в банке, на которых фиксируются доходы и расходы клиента по различным финансовым операциям. Изменение счетов происходит под влиянием двух основных групп факторов: обусловленных логикой бизнеса клиента и совокупностью договоров клиента с банком. Первая группа факторов формирует недетерминированный ком-понент изменения счетов, вторая — планируемый компонент.Различные внешние причины приводят к необходимости выделения тех или иных периодов в описании денежного потока. В частности, если возникает необходимость в оценке эффективности взаимодействия клиента с банком, то указывается один или несколько равных по протяженности периода, для которых вычисляются показатели эффективности — величины, которые функционально зависимы от наличия средств на счетах. Показатели эффективности это, по сути дела, форма представления агрегированной информации о денежных потоках клиента, предназначенная для обоснования управленческих решений по различным аспектам развития вза-имоотношений банка с клиентом.
Для математического описания денежного потока введем следующие обозначения:
/ — параметр времени;
і — код клиента; п — код вида счета клиента; С — идентификатор счета клиента в банке; N. — количество счетов /-го клиента в банке; Д — идентификатор денежной суммы, выраженной в единой для модели валюте, находящейся на банковском счете клиента;
То, Тк— начало и конец периода, на протяжении которого рассматривается денежный поток клиента.
Математической моделью потока денежных средств і-го клиента банка, имеющего Ni счетов, в период [Г. TJ яаляется совокупность следующих функций:
{Д[С,,(/)]}, n=\,...,N- T0 Класс апостериорных моделей включает модели потоков, уже состоявшихся в действительности (время анализа Т больше Т.). Класс прогнозных моделей включает модели потоков, ожидающихся в будующем (время анализа Г меньше Г). Класс дискретных моделей имеет место тогда, когда параметр t принимает дискретные значения, в противном случае имеем класс непрерывных моделей. Класс стохастических моделей имеет место тогда, когда функции Д|С.(0| являются случайными, в противном случае имеем класс детерминированных моделей.