Кредитный риск
Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что заемщик (дебитор) будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.
Кредитный риск может сформироваться при неуверенности или сложности, невозможности, неспособности заемщика создать какой-либо из денежных потоков (адекватный, общий, экстремальный, альтернативный), служащих источником погашения долга или при недостатках, трещинах деловой репутации заемщика, а также криминальных настроениях его владельцев и управляющих.К причинам, формирующим кредитный риск, можно отнести также давление на банк или заемщиков со стороны криминальных структур, а возможно, и органов власти. Могут быть и внутренние причины: низкая квалификация персонала, социальная напряженность в коллективе и, как следствие, некачественное выполнение сотрудниками своих обязательств, подкуп работников банка.
Применяя те или иные методы и инструменты, кредитный риск управляется на всех основных стадиях жизненного цикла кредитного продукта: разработка основных положений банковской политики— начальные стадии работы с потенциальным клиентом (знакомство), координация целей банка и интересов клиента, оценка кредитоспособности заемщика, структурирование качественных характеристик кредита, кредитный мониторинг, работа с проблемными кредитами, применение санкций и т.д.
Методы управления, нейтрализации кредитного риска довольно разнообразны и разнонаправлены, в их число входят следующие:
нейтрализующие факторную сторону риска:
оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;
разграничение полномочий в принятия кредитного обеспечения с учетом размера кредита и величины потенциального риска;
связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;
наличие в структуре менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;
защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);
деятельность внутренних специальных организационных структур (отделы кре-дитоспособности, службы безопасности и т.д.);
платные услуги специализированных фирм, как, например, «Дан энд Бренд- стрит» (консультации, финансовая поддержка), помогающих заемщику вернуть долг;
юридическая ответственность (во многих странах в законодательстве предусмот-рены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т.д.);
нацеленные на минимизацию последствий (убытков) кредитного риска:
диверсификация кредитного портфеля (развитие комплекса качественных характеристик кредита) в целях уменьшения концентрации риска;
создание альтернативных денежных потоков (иногда этот метод носит название «обеспечение возврата ссуд») в виде залогов, гарантий, поручительств, страховок, создания резерва средств для сглаживания рисков;
ограничение размеров кредита, выдаваемых одному заемщику;
выдача дисконтированных ссуд;
секьютеризация кредита— продажа обслуживания долга третьему лицу со скидкой.