Краткий обзор

Финансовая структура банка представляет собой компромисс между прибыльностью и ликвидностью.

Пассив в балансе показывает источники средств банка, которые делятся на две основные категории: средства акционеров и средства вкладчиков.

Акционеры контролируют банк через директоров, которых они избирают.

5*              131

Держатели облигаций («заемных акций») являются кредиторами компании и не принимают участия в ее управлении.

Основная часть средств в распоряжении банков поступает за счет депозитов, принимаемых от клиентов или от учреждений денежного рынка.

Актив баланса показывает, что сделал банк со средствами, находящимися в его распоряжении.

Часть активов должна содержаться в ликвидной форме, например, в виде денежной наличности или переводных векселей, стем чтобы банк мог осуществлять выплаты по требованию вкладчиков.

Кредиты являются источником дохода банка, но они относительно неликвидны. Банк стремится поддерживать кредитный коэффициент (кредиты как процент от депозитов) на таком уровне, который отвечает общим требованиям ликвидности.

Банки имеют значительные «скрытые резервы», проистекающие из разницы между балансовой оценкой их зданий и прочих фиксированных активов и реальной рыночной стоимостью последних. Однако эти активы почти целиком неликвидны.

Банк Англии осуществляет официальный контроль над банковской ликвидностью, преследуя две цели:

а)              контроль над осмотрительностью деятельности для защиты средств вкладчиков;

б)              контроль над денежной массой для ограничения ее роста.

Современные меры контроля над денежной массой сконцентрированы на детализации состава банковских ликвидных активов, а не на предписании общих норм.

Вопросы

Дайте определения: а) ликвидности; б) процентных ставок; в) привилегированных акций; г) рыночных ссуд; д) приемлемых обязательств.

Перечислите типы организаций, входящих в денежный сектор.

Верно или неверно?

Трансформация срока депозитов - это процесс «заимствования на короткий срок и кредитования на длительный срок».

Банки поддерживают свои кредитные коэффициенты на уровне 75% или выше.

В получении средств для кредитования банки полностью зависят от вкладов, принимаемых их отделениями.

Британские банки обычно не участвуют в капитале других предприятий.

Банк Англии контролирует выдачу кредитов банками, изменяя норму резервных активов.

Если акционеры контролируют деятельность банков, почему они не могут увеличить свои дивиденды, распорядившись о расширении кредитования независимо от надежности выданных ссуд? Каким было бы воздействие подобных действий на депозиты?

Объясните, почему некоторые люди, инвестирующие средства в банки, предпочитают покупать акции, а другие - облигации? Каковы относительные преимущества и недостатки этих двух видов ценных бумаг?

Укажите причины, по которым Банк Англии контролирует банковскую ликвидность. Пострадали бы, с вашей точки зрения, интересы вкладчиков, если бы Банк Англии перестал осуществлять подобный контроль?

Задания

1. Служебная записка: студенту От кого: от управляющего районным отделением банка По поводу, увеличения кредитования по району

По сообщению вашего начальника, вы успешно выполняете порученную вам работу, но теперь хочу предложить вам по-настоящему сложную задачу.

Вам, должно быть, известно, что за последние месяцы я стремился к увеличению кредитования через все филиалы банка нашего района. Мы продвинулись в этом направлении, но, по последним сведениям, управляющие филиалами стали испытывать сложности с нахождением новых заемщиков, отличающихся надежностью возврата средств по требованию. Более того, некоторые филиалы уже ссужают больше денег, чем принимают на депозиты. Прежде чем я вновь обращусь к управляющим, даю вам задание составить отчет о состоянии дел по данному вопросу, затрагивающий, в частности, следующие моменты.

Нужно ли нам соблюдать соответствие между сроками погашения ссуд и сроками выплаты депозитов, т. е. можем ли мы давать ссуды на более длительные сроки?

Нужно ли нам вообще беспокоиться о возврате кредитов? При условии получения нами причитающихся процентов не могли бы мы продлить ссуды на неопределенные сроки?

Имеет ли значение то, что какой-либо филиал ссужает больше, чем имеет на депозитах? Может ли банк в целом «перекредитовать»?

2. Подсчитайте исходя из баланса, приведенного в табл. 3.1, следующие точные коэффициенты: а) норму кассовых резервов; б) коэффициент ликвидности; в) кредитный коэффициент.

Напишите краткое сообщение о значении каждой из этих норм, объясняя, к каким последствиям могут привести изменения в этих показателях.