Корреспондентский счет

Корреспондентский субсчет — банковский счет кредитной организации, открытый по месту нахождения филиала в подразделении расчетной сети Банка России на основании договора корреспондентского субсчета.

Кредитная организация имеет право открыть корреспондентский счет с даты государственной регистрации и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера.

Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России. Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет документы:

заявление на открытие корреспондентского счета;

копию лицензии на осуществление банковских операций, заверенную в установленном порядке;

копии учредительных документов, заверенные в установленном порядке (устава и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации);

письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации.

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу наряду с перечисленными документами кредитная организация дополнительно представляет:

копию сообщения Банка России о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;

копию Положения о филиале, заверенную в установленном порядке;

оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету.

Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются законодательством о банковской деятельности, договором корреспондентского счета, В также дополнениями к договору счета.

Договор счета определяет:

порядок расчетного обслуживания;

права и обязанности кредитной организации и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету;

способ обмена расчетными документами с Банком России;

порядок оплаты за оказываемые расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

иные условия в соответствии с законодательством и нормативными документами Банка России.

Срок договора устанавливается по согласованию сторон.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации на момент их принятия.

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», -телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в подразделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носителях и/или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Операции по корреспондентским счетам кредитных организаций осуществляются на основании расчетных документов, поступивших в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа. Расчетные документы клиентов, а также і редитной организации по собственным операциям на бумажных носителях представляются в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением Описи расчетных документов.

Операции по списанию денежных средств с корреспондент - I кого счета кредитной организации или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской из корреспондентского счета. При получении выписки с приложенными расчетными документами крепи гная организация зачисляет денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов, указанных в выписке, с реквизитами соответствующего расчетного документа.

При открытии корреспондентских счетов кредитным органи- шциям в подразделениях расчетной сети Банка России с целью ИХ однозначной идентификации при проведении расчетных опе- раций присваиваются банковские идентификационные коды (БИК) участников расчетов. Кредитные организации могут направлять расчетные документы в подразделения расчетной сети Банка России с даты внесения сведений о них в «Справочник БИК Российской Федерации».

Платеж, осуществляемый через подразделение расчетной сети Банка России, считается:

безотзывным — с момента списания денежных средств со счета плательщика в подразделении расчетной сети Банка России;

окончательным — с момента зачисления денежных средств на счет получателя в подразделении расчетной сети Банка России.

При наличии на корреспондентском счете кредитной организации денежных средств, достаточных для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других расчетных документов в течение операционного дня, если иное не предусмотрено законодательством и договором счета.

Операции по списанию и зачислению денежных средств отражаются на балансе кредитной организации датой их проведения.

Подразделение расчетной сети Банка России выдает кредитной организации выписку из корреспондентского счета, подтверждающую совершение операции, и извещения. Одновременно с выпиской выдается общая справка об оплаченных, помещенных в картотеку неоплаченных расчетных документов и возвращенных документах на бумажных носителях.

Основанием для закрытия корреспондентского счета является расторжение договора счета. Закрытие корреспондентского счета по инициативе кредитной организации осуществляется по заявлению кредитной организации. Закрытие корреспондентского счета в случае ликвидации кредитной организации осуществляется на основании заявления ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

Остатки денежных средств с корреспондентского счета перечисляются платежным поручением кредитной организации, одновременно сдаются неиспользованные денежные чековые книжки при сопроводительном письме, в котором указываются номера неиспользованных чеков.

Кредитная организация, которая закрывает корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России, уведомляет о закрытии счета налоговые и таможенные органы.

При закрытии корреспондентского счета кредитная организация, имеющая филиалы, обязана обеспечить закрытие коррес-

I пондентских субсчетов филиалов. Остатки денежных средств, на- ходящиеся на корреспондентских субсчетах, подлежат перечисле- I нию платежным поручением филиала кредитной организации на I корреспондентский счет кредитной организации до его закры- Л. тия, если иное не предусмотрено договором счета.

Поступающие в период после закрытия корреспондентского счета расчетные документы возвращаются в банк, обслуживающий отправителя (взыскателя), с пометкой: «Возврат без исполнения В связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)».

Расчетные документы, находящиеся в картотеке неоплачен-

in.ix расчетных документов, в случае закрытия кредитной организации из-за отзыва лицензии на осуществление банковских операций до создания ликвидационной комиссии могут быть нозвращены кредитной организации по ее письменному заявлению.

Подразделение расчетной сети Банка России уведомляет налоговые и таможенные органы о закрытии счета и о передаче ликвидационной комиссии неоплаченных расчетных документов кли- внтов, самой кредитной организации и ее филиалов по обязательным платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды.

Кредитная организация возвращает расчетные документы кли- ентов-плателыциков и документы на бесспорное (безакцептное) I писание средств соответственно клиентам и взыскателям.

Возврат подразделением расчетной сети Банка России расчетных документов, не оплаченных из-за недостаточности средств на і орреспондентском счете, осуществляется не позднее дня закры- ПМ счета.

Кредитные организации могут открывать корреспондентские счета в других кредитных организациях.

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счету по балансу кредитной организации, открывшей корреспондентский счет в другой кредитной организации і ІІмое — банк-респондент), и по балансу кредитной организации, в которой открыт корреспондентский счет указанной кре- Ш гной организации (далее — банк-корреспондент).

Подтверждением совершения операции списания или зачис- 16НИЯ денежных средств по счету в другой кредитной организации является выписка из этих счетов, направленная банком-ис- N1 Цінителем банку-отправителю.

При выборе банка-корреспондента внутри страны учитывается Ф Ф | пек гр операций, которые планирует осуществлять коммерческий

ВйИК При подготовке предложений должны быть изучены и про-

анализированы баланс банка, тарифы комиссионных ставок, данные печати и материалы, полученные в необходимых случаях по запросам от других банков-корреспондентов.

Взаимоотношения между кредитными организациями при осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам регулируются законодательством о банковской деятельности и договором корреспондентского счета, заключенным между сторонами.

Счет «НОСТРО» («NOSTRO» в переводе «наш») — это корреспондентский счет, открытый на имя данного банка в банке- корреспонденте ,

Счет «ЛОРО» («LORO» в переводе «их») — это корреспондентский счет, открытый в данном банке на имя его банка-коррес- пондента.

В соответствии с порядком осуществления операций по корреспондентским счетам «ЛОРО», «НОСТРО», между банком-рес- пондентом и банком-корреспондентом должна быть достигнута договоренность:

о порядке установления даты проведения платежа;

правилах обмена документами и форме реестра предстоящих платежей, способе и порядке его передачи;

обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отпра- вителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корреспондентскому счету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;

порядке действий банка-респондента и банка-корреспонден- та при поступлении расчетного документа позже установленной даты проведения платежа, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

обязательствах банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов;

кредитовании счета банком-корреспондентом;

условиях расторжения договора;

других вопросах, регулирующих проведение расчетов по корреспондентскому счету.

Закрытие корреспондентского счета производится при расторжении договора счета в случаях, предусмотренных законодательством о банковской деятельности, нормативными актами Банка России и договором счета.

Сторона — инициатор расторжения договора счета направляет другой стороне письменное заявление о закрытии счета с указанием даты расторжения договора счета. Остаток денежных средств перечисляется на основании платежного поручения бан- ка-респондента на его корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России или на корреспондентский счет в

другой кредитной организации. Одновременно банк-респондент 1 плот банку-корреспонденту неиспользованные денежные чеко- иые книжки.

Банк-корреспондент прекращает проведение операций по корреспондентскому счету «ЛОРО» после получения заявления бан- і л респондента о закрытии счета или наступлении указанной в і км даты расторжения договора. Все поступающие в банк-коррес- пондент расчетные документы для списания со счета банка-рес- пондента подлежат возврату с указанием причины возврата: «Воз-врат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского I чета».

Банк-корреспондент уведомляет о закрытии корреспондент - • кого счета налоговые и таможенные органы.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной крепи мой организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России, определенным Положением о филиале и внутрибанков- I і ими правилами, разработанными в соответствии с законода- ІСШСГВОМ о банковской деятельности и нормативными актами Бинка России.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать порядок открытия, закрытия И пополнения счетов межфилиальных расчетов и другие вопро- 1 і.і, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации.

Филиал имеет право открывать корреспондентские счета дру- п!м кредитным организациям (их филиалам) и проводить операции но ним, если такие права делегированы ему в Положении о фи и нале и отражены в доверенности, выданной руководителю.

Большое значение имеет развитие системы банковского обслу- м|нация на основе клиринга путем организации сети расчетов через клиринговые центры или создания такой сети на базе крупнейших коммерческих банков.