<<
>>

Количество акционерных коммерческих банков в России

Процесс интенсивного создания банков не мог не привлечь внимания правительства, которое с конца 1860-х гг. начало регламентировать банковскую деятельность. Это выражалось в форме регулярного включения соответствующих положений в уставы акционерных банков и обществ взаимного кредита.

В основном они носили ограничительный и запретительный характер. Это были следующие положения (требования).

Банки могли производить только учетные и ссудные операции, а также комиссионные операции. Сроки ссудных операций не должны были превышать одного года. Все выдаваемые кредиты банков должны были иметь залоговое обеспечение. (То есть можно отметить, что российские банки в своей деятельности фактически реализовывали, наравне с зарубежными банками того времени, теорию коммерческих ссуд. Предоставление кредитов (учет векселей) только на краткосрочной основе и под реальное обеспечение позволяло существенно снизить риск потерь вложенных средств.)

Складочный (акционерный) капитал банка должен был полностью собираться в определенный период, но не более года или двух лет. Обязательства банка перед вкладчиками и кредиторами не должны были превосходить действительно собранный складочный капитал более чем в 10 раз. Банкам следовало отчислять из своей прибыли средства в запасный (резервный) капитал до половины величины складочного капитала; при этом запасный капитал должен был храниться в государственных и гарантированных ценных бумагах.

Покупка банком за свой счет ценных бумаг была ограничена: в отношении государственных и гарантированных - половиной складочного капитала; остальных бумаг - одной пятой доли капитала и при условии единогласного согласия членов правления банка. Покупка бумаг, не котировавшихся на бирже, запрещалась. Банку запрещалось также участвовать в подписке на ценные бумаги и гарантировать их размещение. Учет банком векселей с одной подписью был ограничен половиной фактически собранного складочного капитала.

При правлении банка необходимо было иметь Наблюдательный совет, а общее собрание акционеров имело все права по проверке действий правления банка. Банку предписывалось ликвидировать свою деятельность, если его убытки превзойдут запасной капитал и не менее одной четверти складочного капитала.

Все вышеприведенные уставные положения были сведены в отдельный закон. Этот закон был принят 31 мая 1872 г. Государственным советом России (Государственный совет - высший законосовещательный орган Российской империи). Для вступления решения Госсовета в силу (получения статуса закона) необходимо было его утверждение императором. В отношении акционерных банков законом, наряду с вышеназванными требованиями, устанавливались дополнительные условия их учреждения и организации своих операций.

Минимальный складочный капитал банка был определен в 500 тыс. р., а минимальный номинал одной акции -

250 р. Банкам запрещались операции с недвижимым имуществом за исключением приобретения недвижимости для собственного пользования. Общая сумма выдачи бланковых (необеспеченных) кредитов клиентам не должна была превосходить одной десятой доли складочного капитала. Бланковый кредит должен был предоставляться на. срок не более одного месяца. Учет векселей с одной подписью без обеспечения или с обеспечением недвижимым имуществом не допускался.

Требования закона 1872 г. были направлены на упорядочение организации и функционирования банков, на усиление их внимания к собственной ликвидности.

Кроме того, одним из основных факторов принятия закона 1872 г. стало стремление ограничить конкуренцию между существующими акционерными банками. Считалось, что увеличение количества акционерных банков сверх существующего не будет соответствовать уровню денежных накоплений у населения и банки в погоне за вкладами станут повышать выплачиваемые по ним проценты. Это, в свою очередь, заставит банки, для компенсации своих расходов, вкладывать средства в активные операции повышенного риска, что неизбежно ослабит их надежность.

Проблема вынужденного проведения банками высокорисковой кредитной политики из-за необходимости компенсировать повышенные расходы по привлечению ресурсов характерна и для деятельности современных российских кредитных институтов. Многие современные банки, особенно вновь созданные, небольшие, не имея постоянной клиентуры на своем расчетном обслуживании, и, следовательно, стабильной и недорогой ресурсной базы (средств на расчетных счетах), вынуждены формировать свои ресурсы, предлагая за них на денежном рынке (в том числе и рынке частных вкладов) высокую процентную ставку. Выдача высокорисковых кредитов часто приводит к частичному или полному невозврату таких кредитов и, следовательно, постепенной потере банковской ликвидности.

Несмотря на позитивное значение закона 1872 г. для укрепления банковской ликвидности он не смог предотвратить серьезного кризиса платежеспособности российских банков, имевшего место в 1875 - 1876 гг. В октябре 1875 г.

произошел первый в России банковский крах: перестал отвечать по своим обязательствам Московский Коммерческий Ссудный банк. Банк потерял до 7 млн. р. из-за мошеннических операций некоторых его директоров с предоставлением банковских кредитов. Опасаясь паники среди вкладчиков других банков, которые, как можно было ожидать, могли начать в массовом порядке изымать из них свои вклады, министр финансов того времени Рейтерн сделал распоряжение Государственному банку об оказании поддержки остальным частным банкам, если финансовое затруднение в них окажется временным "... они бросятся с востребованием своих капиталов во все частные банки, не разбирая солидных и сомнительных" [19]. Паника действительно возникла: "... требования возврата вкладов в Москве оказались громадными" [41]. В широких кругах населения поднялась волна недоверия к банкам, выразившаяся в отливе вкладов из всех банков. Паника распространилась на Санкт-Петербург и на провинцию.

Правительство приняло срочные меры массированной финансовой поддержки банков для предотвращения их неминуемого краха.

Кредиты московским банкам со стороны Государственного банка были резко увеличены и продержались на повышенном уровне несколько лет. Было увеличено кредитование некоторых петербургских и провинциальных банков, затронутых волной недоверия вкладчиков к банкам. В 1875 г. общая сумма кредитования акционерных коммерческих банков со стороны Государственного банка возросла по меньшей мере на 25 млн. р. [11]. Например, прирост суммы кредитов, выданных Волжско-Камскому акционерному коммерческому банку - основному фавориту Государственного банка, - составил: к концу 1875 г. - 21 млн. р., к концу 1876 г. - почти 17 млн. р. "Этот прирост в 1875 г. в два раза превышал отлив вкладов из Волжско-Камского банка и был использован им для увеличения активных операций, достигших 20 % от суммы операций всех акционерных банков. ... Такими чрезвычайными и неслыханными в практике других стран мерами был спасен от неизбежного банкротства Волжско-Камский банк" [11].

Значительная финансовая помощь была оказана в том числе и Санкт-Петербургскому Обществу взаимного кредита. "Переучет и перезалог по его балансам вырос в 1873 г. с 1 до 4 млн. р., за 1875 г. - до 7 млн., к концу 1876 г. - до 11,6 млн. р., что дало возможность Обществу лишь медленно сокращать свои наиболее уязвимые активы (с 30 млн. р.

в 1876 г. до 11,6 млн. р. к 1877 г.) и даже немного увеличить учетные операции" [11]. Помимо этого, "... в 1875 - 1876, и в 1880 - 1881 гг. Государственный банк кредитовал свыше половины провинциальных банков, т.е. стремился к широкой их поддержке. Делались даже попытки поддерживать явно нежизнеспособные банки, вроде незначительного Кронштадского и несколько большего Ревельского" [11].

Благодаря широкой правительственной поддержке все столичные и провинциальные банки были спасены. Всего из возникших за 1863 - 1873 гг. 42 акционерных коммерческих банков обанкротились три и самоликвидировалось (причем без каких-либо потерь для вкладчиков) семь" [11].

Основной причиной, обусловившей слабое финансовое положение коммерческих банков в те времена, их недостаточную устойчивость к неблагоприятным внешним воздействиям, была проводимая банками высокорискованная кредитная политика. Это выражалось, в первую очередь, в широкой практике предоставления кредитов без реального обеспечения или с малоликвидным обеспечением. Кроме того, платежные затруднения банков были в немалой степени обусловлены и слабостью финансового состояния их клиентуры (заемщиков). Неверная оценка кредитоспособности заемщиков, низкие требования к обеспечению по ссудам имели неизбежным следствием несвоевременную и неполную погашаемость выданных кредитов.

Стоит отметить, что кризис ликвидности банков в России в период 1875 - 1876 гг. и в последующее время часто имел своей причиной также и чрезмерное увлечение банков спекулятивными операциями с ценными бумагами. "Ревельский банк (собственные средства - 1,3 млн. р., вклады - 2,5 млн. р.) и его хозяин и председатель правления ... зарвались

на явно биржевых операциях" [11].

Первые банковские крахи середины 1870-х гг. подготовили правовую базу для принятия двух новых законов, призванных укрепить надежность кредитных учреждений. Законами от 5 апреля 1883 г. и от 22 мая 1884 г.

вносились новые дополнения в условия учреждения акционерных коммерческих банков и их внутренней организации, а также устанавливалась детальная регламентация их активных операций. Положения законов 1872, 1883, 1884 гг. были

кодифицированы в "Уставе кредитном", который вошел в том Х Свода законов Российской империи.

Согласно законам 1883 и 1884 гг. при учреждении банка не менее половины складочного капитала должно было вноситься до момента открытия банка, а остальная половина - в течение шести месяцев. Число учредителей банка не должно было быть менее пяти. На общем собрании один акционер независимо от количества имеющихся у него акций мог иметь максимум 10 % голосов. Членам правления банка было запрещено совместительство на административных должностях в других банках, а также пользование вексельными кредитами в своем банке. Для рассмотрения представляемых к учету векселей вводился учетный комитет.

Общая сумма обязательств банка перед вкладчиками и кредиторами для вновь организуемых банков не могла превышать более чем в пять раз действительно внесенный складочный капитал. Кроме того, для вновь учреждаемых банков устанавливалось требование минимально допустимой суммы кассовых (первичных) резервов: наличные деньги в кассе банка вместе с текущим счетом безналичных денежных средств в Государственном банке должны были составлять не менее 10 % всех обязательств кредитного учреждения. Размеры кредитования одного клиента были ограничены 10 % складочного капитала. Министерству финансов было дано право проводить по требованию акционеров правительственные ревизии банков.

Здесь интересно отметить, что требование российского банковского законодательства 1883 - 1884 гг. об обязательном наличии у коммерческого банка постоянного неснижаемого запаса (резерва) ликвидных средств (как правило, на его счете в Государственном банке) в определенной пропорции к обязательствам банка, на 50 лет (!) предвосхитило появление в мировой практике такого аналогичного по сути инструмента централизованного регулирования банковской ликвидности как фонды обязательных резервов. До середины 1930-х гг. коммерческие банки за рубежом хранили часть своих привлеченных ресурсов в форме кассовых средств добровольно (по устной договоренности с центральным банком). И только после мирового экономического кризиса 1929 - 1933 гг. требование к банкам депонирования части своих привлеченных ресурсов в форме средств в кассе или на специальном безналичном счете в ЦБ стало обязательным. Этот неснижаемый обязательный резерв ликвидных средств был необходим коммерческим банкам на случай непредвиденных чрезвычайных обстоятельств.

Помимо всего прочего, законом 1883 г. снимался запрет на учредительство акционерных банков. Стоит заметить, однако, что вышеперечисленные законодательные требования к учреждению акционерных банков имели в совокупности довольно жесткий характер и сильно препятствовали процессу создания новых банков. Требования новых законов существенно снижали уровень риска банковских операций, способствовали укреплению ликвидности банковских учреждений. В течение последующих тридцати с лишним лет банковская система России больше не испытывала

серьезных кризисов, подобных кризису середины 1870 г. Российские коммерческие банки, несмотря на затяжные общеэкономические кризисы 1878 - 1884 гг. и 1899 - 1908 гг., остановившие развитие народного хозяйства страны, проявили устойчивый динамичный рост своих капиталов, вкладов, активных операций и сети отделений, что видно из табл. 4 - 8 [11].

Клик = (Лик. А • (Кап + Приб)) / (Активы • Об. до востр.);

Кприб = Прибыль / Сумма активов.

Более подробные данные о российских банках см. табл. П.2 - П.5.

4 Основные показатели деятельности российских банков в 1885 - 1914 гг. На начало года Количество банков, шт. Количество отделений, шт. Капиталы, млн. р. Вклады, млн. р. Учетные операции, млн. руб. Ссудные операции, млн. р. 1885 34 39 120,1 219,2 157,2 138,1 1890 34 47 133,3 230,1 143,0 180,2 1895 35 167 174,1 307,7 204,7 257,0 1900 39 242 275,2 547,9 406,4 327,9 1905 - - 269,3 775,6 632,2 366,1 1910 47 - 332,1 1252,2 837,5 322,9 1914 46 822 836,3 2544,9 1546,5 1615,4 5 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1895 г.

Группы по возрастанию активов Количество, шт. Средний размер активов, тыс. р. Коэффициен т

ликвид-ности 2 Коэффициен т

прибыльности 998 - 5627 12 2378,3 3,7 5 6245 - 20 691 13 14872,1 3,7 2,15

24 590 - 124 830 13 50038,1 2,7 2,16 6 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1905 г. Группы по возрастанию активов Количество, шт. Средний размер активов, тыс. р. Коэффициен т

ликвид-ности 2 Коэффициен т

прибыльности 954 - 10 439 13 4300,4 4,7 2,6 11 104 - 29 329 14 20430,6 3,2 2,9 30 041 - 168 532 14 75113,5 1,9 2,3 7 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1910 г. Группы по возрастанию активов Количество, шт. Средний размер активов, тыс. р. Коэффициен т

ликвид-ности 2 Коэффициен т

прибыльности 986 - 10 978 12 5570,4 5,1 2,9 11 951 - 45 904 12 30030,9 2,3 2,15 48 206 - 195 124 12 103774,8 1,5 1,83 8 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1915 г. Группы по возраст. активов Количество, шт. Средний размер активов, тыс. р. Коэффициен т

ликвид-ности 2 Коэффициен т

прибыльности 2082 - 11 779 9 6055,6 2,7 2,8 13 285 - 54 093 10 32504,9 1,5 1,4 106 547 - 330 715 10 184732,6 0,9 1,1 Для исследования влияния коэффициента ликвидности на прибыльность можно использовать результаты регрессионного анализа (рис. 3). Данные по российским банкам различного размера за 1895 - 1915 гг. свидетельствуют об отсутствии в долговременном аспекте дилеммы "ликвидность или доходность". Полученное уравнение регрессии свидетельствует, что доходность и ликвидность положительно коррелируют между собой. Это доказывает, что уже в начале века банки с более высоким качеством активов, выражающимся в их ликвидности, имели и более высокий уровень прибыльности.

Таким образом, можно заключить, что в отличие от развития банковского дела в западных странах, где ликвидность банковских учреждений обеспечивалась исключительно за счет их собственных усилий, в России вопрос сохранения ликвидности банков, являлся делом государственной важности, требовавшим обязательного правительственного вмешательства. Такое вмешательство производилось в двух направлениях: как путем прямой помощи коммерческим банкам средствами Государственного банка (особенно усиленно в случае общего или

2 3

y = 0,4558x + 1,1532 R2 = 0,3365!57

5 6

y = 0,4558x + 1,1532

R2 = 0,3657

Рис. 3 Взаимосвязь ликвидности и прибыльности в дореволюционных российских банках

локального банковского кризиса), так и путем принятия законодательных актов, детально и жестко регламентирующих деятельность коммерческих банков, а также устанавливающих систему широкого надзора за ними. С 1875 г. всемерная поддержка попавших в тяжелое положение банков становится для правительства основным звеном борьбы с возможным масштабным банковским кризисом. "... Через всю историю развития у нас банковского дела красной нитью проходит идея правительственной помощи частным кредитным учреждениям средствами Государственного банка. На первых порах правительству пришлось помогать банкам, при зарождении у нас этого рода учреждений, а затем практика "пособий" получила право гражданства и была как нечто заурядное и нормальное [31].

Политика всемерной государственной поддержки, опеки российских коммерческих банков безусловно не способствовала совершенствованию банками приемов и способов самостоятельного обеспечения своей ликвидности, улучшению их внутренней организации, повышению их конкурентоспособности по сравнению с зарубежными банками. За рубежом же напротив "... шла между банками борьба за преобладание на денежном рынке, и предоставленные силам собственной самодеятельности, частные банки напрягали все усилия к тому, чтобы поставить дело на настоящую почву. Конкуренция внесла жизненность в деятельность банков, заставила их заботиться о привлечении новой клиентуры и побудила их ввести всевозможные усовершенствования в практику банковского дела" [11].

Необходимо отметить, однако, что многие положения российского банковского законодательства - требование об обязательном хранении в Государственном банке части привлеченных средств (вкладов), запрет на операции банков с недвижимостью в коммерческих целях, введение лимита кредитования отдельного заемщика, ограничение на покупку негосударственных ценных бумаг частью собственного капитала и некоторые другие - намного опередили появление аналогичных требований в зарубежной банковской практике. За рубежом система широкого банковского регулирования и контроля, подобная российской, основанной на издании национальных законов и нормативных актов Государственного (центрального) банка, появилась и получила развитие только в середине и конце 1930-х гг., когда возникла крайне острая необходимость выведения из глубокого кризиса, укрепления ликвидности всех национальных кредитных институтов. До этого времени системы централизованного регулирования условий создания и основных операций коммерческих банков за рубежом не существовало. В этой части практику работы правительства и Государственного банка России с коммерческими банками, выражающуюся в применении чисто административных методов регулирования банковской ликвидности, можно признать прогрессивной. По нашему убеждению, такая практика позволяла гарантировать невозможность наступления серьезного кризиса ликвидности отечественных банков, как это случилось с иностранными банками в начале 1930-х гг.

В качестве положительного опыта централизованного регулирования деятельности коммерческих банков, который мог бы быть применен в современной банковской практике, стоит отметить требование закона 1872 г. об обязательном хранении банками своего запасного (резервного) капитала в государственных ценных бумагах.

В таком состоянии отечественная банковская система просуществовала вплоть до декабря 1917 г. Ее история закончилась декретом ЦИК о национализации банков от 14 (27) декабря 1917 г. Согласно этому декрету банковское дело было объявлено государственной монополией, а все частные акционерные банки, общества взаимного кредита и другие кредитные учреждения были слиты со старым Государственным банком, который, в свою очередь, в 1918 г. был переименован в Народный банк Российской республики. Завершающим актом национализации банковской системы стал декрет Совнаркома от 26 января (5 февраля) 1918 г., по которому все акционерные (паевые) капиталы бывших

частных банков передавались Государственному банку на основе полной конфискации.

По мере ликвидации кредитных учреждений, натурализации хозяйства и обесценивания денег в период 1918 - 1920 гг., сфера банковского кредита в стране быстро сужалась. Финансирование национализированных предприятий производилось в плановом бюджетном порядке путем выдачи им через органы Казначейства - Центрокассу - и местные финансовые учреждения - финотделы - безвозвратных дотаций, которые компенсировались безвозмездной же сдачей государственным органам продукции этих предприятий. 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а его операции возложены на вновь организованное Центральное Бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Кардинальные изменения в отношении советского правительства к банковскому делу произошли при общем изменении новой властью своей экономической политики, при переходе к политике нэпа. В 1920 - 1921 гг. стало очевидным, что

организация нормального функционирования предприятий не может производиться на основе натурального обмена производимой ими продукции и бюджетного финансирования их деятельности, без существования денежно-кредитных отношений. В то же время, на первом этапе политики нэпа, в связи с образованием товарного рынка и допущением

частного капитала к торговой и промышленной деятельности, появилась потребность в восстановлении кредитной системы, как аппарата, облегчающего совершение расчетно-кассовых операций. В таких условиях и возникла необходимость создания единого кредитно-расчетного органа. 12 октября 1921 г. декретом Совнаркома был учрежден Государственный банк РСФСР (переименованный позднее в Госбанк СССР).

Организацией Государственного банка не ограничились мероприятия по восстановлению кредитной системы. В 1922 - 1924 гг. был создан еще ряд кредитных институтов: специальных банков. К специальным банкам относились: Торгово- промышленный банк - Промбанк, созданный в 1922 г. для кредитования государственной промышленности; банк Электрокредит (1923 г.) - для финансирования местной электрификации (в 1924 г. преобразован в Электробанк); Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства Цекомбанк (1922 г.), банк потребительской кооперации - Покобанк (1922 г.; в 1923 г. преобразован во Всероссийский кооперативный банк - Всекобанк) и

некоторые другие специальные банки. Для кредитования частной промышленности и торговли с конца 1922 г. стали создаваться общества взаимного кредита. В это же время для обслуживания населения были созданы сберегательные кассы.

Итак, при рассмотрении методов обеспечения устойчивости коммерческих банков в Российской империи, можно сделать вывод, что значительное место в них занимало управление качеством активов. Государственная политика, направленная на поддержание качества активов на достаточном уровне, в XIX в. не имела прецедентов за границей. Она включала в себя такие меры, как ограничения на срок выдаваемых кредитов, запрет на выдачу кредитов без обеспечения (позднее - жесткие ограничения на размер и срок таких (бланковых) кредитов (меры, направленные на повышение ликвидности и снижение рискованности кредитного портфеля), ограничения на размеры портфеля ценных бумаг. Однако данные меры все же не оказались достаточно эффективными, что и привело к кризису банковской системы, главной причиной которого было низкое качество активов, обусловленное преобладанием в них кредитов под недостаточно надежное обеспечение, а так же чрезмерно рискованными вложениями в ценные бумаги.

Для борьбы с кризисом были предприняты меры по улучшению качества активных операций, среди которых запрет на кредитование инсайдеров, введение обязательной процедуры рассмотрения векселей, ограничения на суммарный размер кредита одному заемщику, более разветвленные требования к поддержанию ликвидности, включая опередившее на 50 лет мировую практику образование фонда обязательных резервов.

Данные меры позволили поддержать высокое качество активов коммерческих банков, что укрепило их устойчивость и обеспечило бескризисное развитие банковской системы вплоть до революции. Однако в послереволюционное время в связи с развитием плановой экономики данные методы регулирования качества активов оказались невостребованы.

<< | >>
Источник: В. В. Тен, Б. И. Герасимов, А. В. Докукин. Экономические категории качества активов коммерческого банка. 2002

Еще по теме Количество акционерных коммерческих банков в России:

  1. 1.1. Экономические основы генезиса коммерческих банков России
  2. 1.2. Особенности эволюции коммерческих банков в начале XX в.
  3. 2.1. Источники различных форм капитала коммерческих банков
  4. 5.3. Эффективность коммерческих банков и перспективы их развития
  5. Количество акционерных коммерческих банков в России
  6. 1. Особенности деятельности коммерческих банков до начала первой мировой войны
  7. 7.5 Банковская система России начала 20 века
  8. 20.1. Операции коммерческих банков
  9. 2. История банковской системы России
  10. ГЛАВА ХХХПІ БАНКОВАЯ СИСТЕМА РОССИИ
  11. 1.2 Развитие банков в России
  12. 2.3 Банковская система России
  13. Развитие банковской системы России