5.3. Кассовое обслуживание клиентов

Расчеты наличными денежными средствами, как правило, осуществляется через операционные кассы банка. Все движение наличных денежных средств и ценностей в банке проходит через его кассу.

– общие вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях;

– порядок совершения операций с наличными деньгами;

– порядок заключения операционной кассы;

– порядок формирования и упаковки банкнот и монеты

– доставка и инкассация денежной наличности и других ценностей;

– хранение денег и других ценностей;

– ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы;

– прием, выдача и хранение драгоценных металлов;

– организация работы с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками.

В банк сдают наличные деньги все государственные, коммерческие и общественные предприятия, организации и учреждения. В банках концентрируются наличные денежные средства, поступающие в доход бюджета. Со своих счетов в кассе банка предприятия, организации и учреждения получают наличные деньги на выплату заработной платы, пенсий, пособий, командировочных, хозяйственных и других расходов.

Для приема и выдачи денег и других ценностей в структуре каждого банка имеется отдел кассовых операций, где могут быть организованы приходные, расходные, приходно-расходные кассы, вечерние, операционные кассы вне кассового узла, кассы пересчета. Количество операционных касс зависит от объема и характера деятельности банка. Для хранения денег и других ценностей в учреждениях банков выделяется специально оборудованное помещение– денежное хранилище.

Приходная касса банка организуется для приема наличных денежных средств и ценностей от предприятий, объединений и организаций.

Расходная касса банка создается с целью выдачи наличных денежных средств и других ценностей клиентам банка.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельскохозяйственных продуктов и прочее.

Вечерняя касса предназначена для приема денежной наличности от клиентов банка в послеоперационное время, а также для приема сумок с денежной наличностью от инкассаторов в послеоперационное время. Прием денежной наличности в вечерних кассах осуществляется также по объявлениям на взнос наличными установленной формы.

Касса пересчета предназначена для пересчета денежной наличности, доставляемой в учреждение банка работниками инкассации.

Кассы вне кассового узла создаются для удобства обслуживания клиентов. Такие кассы могут располагаться в учреждении организации-клиента банка и осуществляют только те расчетно-кассовые операции на которые у банка имеется лицензия.

Разменная касса предназначена для выдачи организациям монеты в обмен на банкноты.

Кроме приема наличных денежных средств приходная и вечерняя касса принимают денежные средства, доставленные в инкассаторских сумках службой инкассации.

Инкассация– это сбор инкассаторами в кассах предприятий, учреждений и организаций всех форм собственности денежных знаков, ценных бумаг и других ценностей и доставка их в кассы банковских учреждений или предприятий связи или других организаций.