<<
>>

ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫЙ КАПИТАЛ БАНКА

В течение последних десятилетий наблюдается четкая смена тенденций развития: от экономики, основанной на материальных активах и сфокусированной на конечном продукте, к экономике, основанной на знаниях.

В фундаменте новой экономики лежит понятие неосязаемой ценности, основополагающими считаются роль нематериальных активов в создании стоимости и мультипликативный эффект от рецептов решений, основанных на знаниях. Изменяется природа конкурентного преимущества, которое уже основывается не на рыночной позиции, размере или власти компании, а на внедрении знаний во все сферы деятельности организации. «Процветающей компанию делает не финансовый капитал, который каждый может получить за соответствующую цену, а эффективность использования интеллектуального капитала». Изменяется парадигма того, что представляет собой природа создания стоимости. «Сегодня большинство видов добавленной стоимости в большинстве бизнесов - это форма ком-мерциализации знаний и нематериальных активов. Иными словами, мате-

4

риальные активы в этом не участвуют».

В банковской сфере получение кредитной организацией реальных конкурентных преимуществ может принести использование наряду с другими активами интеллектуального капитала, который и обеспечивает доминирующее положение на рынке. Поэтому в конкурентной борьбе кредитные организации все чаще обращаются к интеллектуальной составляющей своего бизнеса. Концентрация внимания на интеллектуальном капитале как генераторе стоимости и включение его в качестве одного из факторов, влияющих на деятельность банка - новая задача менеджмента современного коммерческого банка. Особую важность приобретают вопросы идентификации новых форм капитала и включения в общий процесс управления новых методов, схем и измерителей, позволяющих полностью оценить ресурсную базу, из которой банк производит стоимость.

Различные модели и теории интеллектуального капитала представляют собой обобщение практики управления факторами стоимости в конкретных компаниях.

Накопление опыта и знаний об интеллектуальном капитале к началу текущего десятилетия позволило определить общие подходы, выработать единую структуризацию интеллектуальных активов. На основе теорий интеллектуального капитала JI. Эдвинссона, Т. Стюарта, К.-Э. Свейби, Э. Брукинг и др. можно определить следующее.

Интеллектуальный капитал банка - соединение человеческого капитала со структурным, оказывающее положительный мультипликативный эффект на создание стоимости банка.

Человеческий капитал банка - сумма знаний всех сотрудников банка, их совокупная профессиональная компетентность, способность фор-мировать взаимоотношения и создавать стоимость.

Структурный капитал банка - это инфраструктура для реализации человеческого капитала. Состоит из рецептов решений, основанных на знаниях, созданных одними сотрудниками, но которые могут использо-ваться другими сотрудниками банка.

Структурный капитал банка делится на клиентский и организационный капитал.

Клиентский капитал банка - капитал взаимоотношений с клиентами - участие банка в бизнесе клиентов, определяющее возможность получать часть прибыли клиентов.

Организационный капитал банка - системы, бизнес-процессы, организационные возможности для реализации способности к созданию стоимости.

Человеческий капитал банка выражен через профессиональную компетентность и квалификацию ключевых работников - ключевые компетенции. Ключевые компетенции - те специалисты банка, которые являются носителями основных факторов его конкурентоспособности. Основная задача управления направлена на выявление, развитие и реализацию потенциала ключевых компетенций. Структурный капитал касается конкурентоспособных преимуществ банка в дополнение к способностям работников. С течением времени банк накапливает и развивает структурный капитал. Так, опыт сотрудничества и предоставления услуг конкретным клиентам является активом, в котором клиентский капитал связан с конкретной компетентностью определенного сотрудника.

Структурный капитал, таким образом, обеспечивает индивидуальный капитал специальным конкурентоспособным преимуществом.

Человеческий, структурный и клиентский капитал банка создают капитал взаимоотношений. Ценность банка может быть выведена как функция сети взаимосвязей, которые ему удалось установить. Сети действуют на двух уровнях: корпоративные сети и персональные сети. Банки становятся институализированными сетями, воплощенными в структурном, человеческом и клиентском капитале. Сети взаимоотношений, даже неструктурированные и неосязаемые, обладают потенциалом персональной и коммерческой ценности.

Управление интеллектуальным капиталом банка формирует процесс, объединяющий его отдельные компоненты с осязаемыми активами и друг с другом. Наблюдение активов как процесса имеет два важных следствия.

Во-первых, активы взаимодействуют. Во-вторых, приращение интеллектуального капитала может воплотиться в более эффективное и целесообразное использование других активов. Поэтому, интеллектуальный капитал - это рычаг для других типов капитала. Он может делать другие типы капитала более производительными и результативными, поддерживая и осуществляя банковскую стратегию. Финансовый капитал представляет балансовую стоимость, а интеллектуальный капитал обращен к будущему, представляя основания роста банка.

Включение интеллектуального капитала в состав активов банка порождает проблему его оценки, учета и переноса стоимости на стоимость банковского продукта. Оценка интеллектуального капитала банка необхо-дима для определения его эффективности и факторов роста, а также для принятия решений о целесообразности капиталовложений в данный ресурс. Интеллектуальный капитал занимает особое место среди других активов и нуждается в особых подходах с точки зрения управления.

<< | >>
Источник: Скляренко В.В.. Банковский менеджмент: Учебное пособие - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ 2009,- 108 с.. 2009

Еще по теме ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫЙ КАПИТАЛ БАНКА:

  1. 2.2 Классификация услуг коммерческого банка для формирования портфелей
  2. 1.1. Экономические основы генезиса коммерческих банков России
  3. 4.1. Место коммерческих банков в инвестиционном процессе реального сектора рыночной экономики
  4. 4.7. Интеллектуальный капитал и интеллектуальная собственность
  5. 1. Особенности деятельности коммерческих банков до начала первой мировой войны
  6. 1. Расходы банка за привлекаемые ресурсы
  7. 4.3. Имущество коммерческого банка. Уставной капитал и порядок его формирования. Привлеченные денежные средства
  8. 11. ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫЙ КАПИТАЛ БАНКА
  9. ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫЙ КАПИТАЛ БАНКА
  10. Методы измерения интеллектуального капитала
  11. § 3. ИМУЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. УСТАВНОЙ КАПИТАЛ И ПОРЯДОК ЕГО ФОРМИРОВАНИЯ. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
  12. 3.1 Пути преодоления конфликта интересов между банками и реальным сектором
  13. 18) Рынок капитала.
  14. 1.2 Правила открытия и ведения валютных счетов в уполномоченных банках Российской Федерации
  15. Порядок создания банков и прекращение их деятельности