<<
>>

Государственная поддержка малого предпринимательства включает в себя следующие направления:

-формирование инфраструктуры поддержки и развития малого предпринимательства;

-создание льготных условий использования субъектами малого бизнеса государственных финансовых, материально - технических и информационных

ресурсов, а также научно-технических разработок и технологий;

-установление упрощенного порядка регистрации субъектов малого предпринимательства, лицензирования их деятельности, сертификации их продукции;

-поддержка внешнеэкономической деятельности субъектов малого предпринимательства, включая содействие развитию их торговых, научно- технических, производственных, информационных связей с зарубежными государствами;

-организация подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров для малых предприятий.

Непосредственную работу, связанную с предложениями по совершенствованию законодательства в области государственной поддержки малого предпринимательства, организацией разработки и реализации, федеральной программы государственной поддержки малого предпринимательства, вовлечением субъектов малого бизнеса в исполнение государственных программ, выполняют федеральные органы исполнительной власти.

Государственная поддержка малого предпринимательства осуществляется в соответствии с Федеральной программой поддержки малого предпринимательства, региональными, отраслевыми и муниципальными программами развития и поддержки малого бизнеса, которые разрабатываются Правительством Российской Федерации, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления соответственно.

Данные программы разрабатываются в порядке, установленном действующим законодательством, и должны быть соотнесены с государственными программами занятости населения, реализации миграционной политики, решения экологических проблем.

Финансовое обеспечение государственных и муниципальных программ поддержки малого предпринимательства осуществляется ежегодно за счет средств федерального бюджета, средств бюджетов субъектов Российской

Федерации и местных бюджетов, а также за счет других источников, например, фонда поддержки малого предпринимательства.

Правительство Российской Федерации ежегодно представляет в Государственную Думу доклад о состоянии и развитии малого предпринимательства в России и мерах по его государственной поддержке, включая отчет об использовании средств федерального бюджета на цели государственной поддержки малого бизнеса.

Помимо государственной поддержки малым и средним предприятиям, необходима и государственная поддержка региональных банков.

Путями решения этой проблемы могли бы стать:

изменение порядка формирования банками обязательных резервов;

рефинансирование под максимально низкие процентные ставки региональных банков, осуществляющих программы поддержки МСП, со стороны ЦБ РФ под поручительство региональных (местных) органов власти;

законодательное разрешение банкам создавать собственные фонды кредитования малых и средних предприятий по ставкам ниже рыночных за счет своей прибыли до уплаты налогов.

В настоящее время создание общих благоприятных условий кредитования и налоговых правил для малых предприятий не исключает необходимости сохранения специальных источников их финансовой поддержки через систему государственных фондов поддержки малого предпринимательства. Основным действующим инструментом реализации государственной политики в этой области является Федеральная программа государственной поддержки малого предпринимательства в Российской Федерации, принятая на период 2002-2004 гг. Ее целью является обеспечение условий интенсивного роста малого бизнеса в разных регионах на основе создания фондов поддержки малого предпринимательства.

Фондом поддержки малого предпринимательства является некоммерческая организация, создаваемая в целях финансирования программ, проектов и мероприятий, направленных на поддержку и развитие малого бизнеса, путем аккумулирования бюджетных средств, доходов от собственной деятельности, добровольных взносов физических и юридических лиц, доходов от выпуска и размещения ценных бумаг. Основным направлением деятельности фонда являются:

Содействие в формировании рыночных отношений на основе государственной поддержки малого бизнеса.

Участие в формировании инфраструктуры рынка, обеспечивающей равные условия и возможности для осуществления деятельности в области малого предпринимательства.

Поддержка инвестиционной деятельности предпринимательских структур, стимулирование разработки и производства принципиально новых видов продукции.

Содействие в привлечении отечественных и иностранных инвестиций для реализации приоритетных направлений деятельности по созданию конкурентной среды и развитию малого предпринимательства.

Государственные и муниципальные фонды поддержки малого бизнеса имеют право на предоставление субъектам малого предпринимательства льготных кредитов, беспроцентных ссуд, краткосрочных займов без приобретения лицензии на банковскую деятельность.

В рамках данной федеральной программы в соответствии с Федеральным законом №88-ФЗ Министерство по антимонопольной политике передавало средства на осуществление программы в федеральный фонд поддержки предпринимательства (на безвозвратной основе).

Фонд перераспределял эти средства региональным фондам (на возвратной основе), а региональные фонды, в свою очередь, использовали их, в основном, в целях избирательного кредитования предпринимателей. Критерии доступа к этим кредитам были непонятны. Данная ситуация перестала устраивать как федеральную власть в лице правительства, так и само предпринимательское общество. В 2003 году на период с 2004 по 2006 год была принята федеральная целевая программа уже с совершенно другим механизмом распределения финансов. В ней упор делается не на использование этих средств непосредственно на кредитование предпринимателей, а на обеспечение доступа к банковским кредитам и создание инфраструктуры для их поддержки.

На сегодняшний день сложилась ситуация, когда представителям малого предпринимательства проще получить кредит через банковское кредитования физических лиц посредством вовлечения в данную процедуру работающих родственников, друзей. Причина такого явления - сложность и медленность оформления банками кредитов для юридических лиц. В свою очередь, банки несут значительные риски, связанные с кредитованием малого бизнеса и вынуждены «замораживать» часть средств в фондах обязательного резервирования. Этому способствуют как отсутствие единых банковских информационных баз кредитоспособности клиентов, так и необеспеченность ссуд, предоставляемых малому бизнесу (согласно нормативным актам обеспечением ссуды является залог, который представители малого предпринимательства часто не в состоянии предоставить). Перспективы развития взаимоотношений банка с субъектами малого бизнеса в данном случае не ясны. Основой для развития их деловых отношений должно является наличие нормативной базы, обеспечивающей интересы сторон, регламентированные гражданско-правовыми нормами. Договорная основа отношений между предприятием и банком - универсальный инструмент согласования интересов юридически равных сторон.

21 января 2003 года в генеральном соглашении Ассоциации российских банков и Общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России» были заложены основополагающие подходы к будущей совместной деятельности и самое главное - ведение поиска механизмов кредитования малых предприятий.

Для малого предпринимательства, начиная от системы выдачи кредитов до документооборота, процедура получения средств должна быть предельно упрощена.

Центральный Банк России, учитывая значимость вопросов развития малого бизнеса для обеспечения роста экономики России, разделяет мнение Ассоциации российских банков о необходимости совершенствования действующего законодательства с целью упрощения процесса кредитования в этой области.

Несомненно, большую роль в укреплении отношений между банками и предпринимателями сыграло бы законодательное закрепление и развитие системы залогового права. Включение в ее состав всех возможных видов залога и прав (на аренду сооружений, зданий, оборудования, права на владение и пользование землей, право на использование научных и практических результатов открытий и изобретений) позволило бы многим малым предприятиям на начальной стадии своей работы получать необходимые кредиты под залог имеющихся у них имущества и прав, которые в настоящее время еще не признаны в качестве одного из видов начального капитала.

Основой создания кредитно-финансового механизма деятельности малых и средних предприятий должны стать региональные банки. Необходимостью является разработка инвестиционной программы региональной власти по развитию инфраструктуры малого (среднего) бизнеса. С этой целью должна быть сформирована особая региональная инфраструктура, включающая ассоциации малых предприятий и банков и региональные органы власти. Направлениями кредитно-финансового механизма поддержки развития предприятий малого бизнеса являются:

- в связи с отсутствием реального имущественного залога должна быть сформирована система гарантий возврата кредитов банкам, включающая законодательное создание регионального целевого гарантийного фонда;

законодательное оформление на региональном уровне порядка целевого субсидирования части процентной ставки по кредитам малым и средним предприятиям.

С целью повышения заинтересованности банков в кредитовании малого бизнеса необходимо создать соответствующую систему гарантий. Одним из главных гарантов по кредитам для малого бизнеса должны стать орган государственной власти регионов, а также органы местного самоуправления. Конкретным юридическим лицом, выдающим такого рода гарантии, может быть специальный банк, а также фонд поддержки предпринимательства.

Содействие развитию взаимоотношений банка с субъектами малого бизнеса могло бы также оказать снижение процентных ставок по кредитам.

В последнее время все чаще говорят о большом влиянии качества заемщика на банковское кредитование. По мнению большинства банков, понятие «качество заемщика» должно включать в себя не только показатели деятельности субъекта малого предпринимательства, определяющие его кредитоспособность, но и оценку инвестиционного проекта, который часто разрабатывается заемщиком поверхностно, что в дальнейшем может оказать негативное влияние на деятельность банка в виде неуплаты основного долга и процентов, то есть не возврата кредита.

В России часто банк идет к заемщику, а не наоборот: многие российские банки в поиске новых клиентов используют так называемый метод точечного маркетинга, при котором производится анализ деятельности наиболее активных на данном сегменте рынка предприятий, после чего им формируется коммерческое предложение. Это довольно дорого. Ситуация меняется, если заемщик сможет предоставить выписки со счетов по кредитам, полученным в других банках ранее или в то же время. Мировой опыт показывает, что это делается с использованием института кредитных историй, созданного для обмена информацией о заемщиках между кредиторами.

Без всякого сомнения, огромную положительную роль в деле развития кредитных отношений банков и субъектов малого бизнеса сыграло бы принятие в России закона «О кредитном бюро». Деятельность института кредитных историй (кредитных бюро) направлена на сбор основной информации о заемщиках. Организация системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед банками позволит последним более качественно оценивать кредитные риски и принимать взвешенные решения.

Однако в настоящее время в сфере развития отношений банка и субъектов малого бизнеса главный акцент ставится на создании технологии или другими словами некоторого банковского механизма, который эффективно и бесперебойно осуществлял бы кредитную деятельность банковских учреждений. Именно поэтому в числе главных задач значится выбор и внедрение качественной системы, обеспечивающей полную автоматизацию процесса кредитования субъектов малого бизнеса - от принятия заявки на получение кредита до закрытия кредитного договора.

Несмотря на всю трудоемкость работы по кредитованию малого бизнеса, ее сложность и рискованность, ряд банков продолжает работу в этом направлении.

Основными источниками финансирования инвестиционной деятельности малых и средних предприятий являются собственные и заемные средства. Характеру рыночных отношений в наибольшей степени соответствует кредит, а также его аналоги: лизинг, факторинг, вексельное кредитование. Роль кредита в стимулировании инвестиционной деятельности малых предприятий состоит в том, что он позволяет осуществлять инвестиции без отвлечения на эти цели собственных оборотных средств. Выбор формы кредитования зависит от финансовых возможностей предприятий малого бизнеса, а в рамках договора долгосрочного, стратегического партнерства может предоставляться в комплексе.

Особой формой кредитования предприятий, особенно малых и средних может стать финансовый лизинг, по сути, равносильный долгосрочному кредитованию. Одной из основных причин ограниченного банковского кредитования малых и средних предприятий является отсутствие у них имущества, выступающего в качестве залога выданного кредита. Лизинг по своей экономической сути устраняет этот недостаток, т.к. лизинговое оборудование само является залогом.

Наиболее важным звеном организации лизинговой сделки является экономически обоснованный состав и размер лизинговых платежей. Законом установлено, что в лизинговые платежи, кроме платы за основные услуги (про- центного вознаграждения), включаются амортизация имущества за период, охватываемый сроком договора, оплата процентов за кредиты, использованные лизингодателем на приобретение предмета лизинга, плата за дополнительные услуги лизингодателя, НДС, страховые взносы за страхование предмета лизин-гового договора, если оно осуществлялось лизингодателем, а также налог на это имущество, уплаченный лизингодателем. Методической основой определения размера лизинговых платежей, является механизм расширения валового дохода, созданного лизингопользователем, который обеспечивал бы взаимовыгодное сочетание интересов сторон при средней норме прибыли. Отсюда следует, что после внесения лизинговых платежей арендатор должен не только возместить производственные затраты из выручки от реализации продукции, но и получить доход, необходимый для расширенного воспроизводства и личного потребления. Но и лизингодатель (собственник имущества) должен иметь необходимые доходы, иначе нет смысла передавать имущество в лизинг.

Одним из условий устойчивого функционирования лизинговой деятельности является постоянное совершенствование комплекса нормативно- правовых актов, призванных регулировать взаимоотношения лизингодателя, лизингополучателя и кредитной организации; изготовителя (продавца) оборудования и лизингодателя и другие взаимоотношения, возникающие в ходе осуществления лизинговых операций.

Факторинговое обслуживание представляет собой комплекс финансовых услуг, постоянно оказываемых Фактором (в соответствии с законодательством РФ сегодня факторинговые услуги могут оказывать только банки) предприятию в обмен на уступку дебиторской задолженности. Эти услуги включают финансирование поставок товаров, страхование кредитных рисков, учет состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту, контроль за своевременностью оплаты и работу с дебиторами.

Финансирование поставок товаров при факторинге предусматривает, что немедленно после поставки товара покупателю, банк оплачивает малым предприятиям в качестве досрочного платежа значительную часть суммы поставки. В различных странах мира размер досрочного платежа составляет от 50% до 90% от суммы поставки. Остаток (сумма поставки минус сумма досрочного платежа минус факторинговая комиссия) выплачивается предприятию в день поступления денег от дебитора.

Поскольку факторинг является средне- или долгосрочной программой финансирования оборотного капитала, договор факторингового обслуживания может заключаться на неопределенный срок и будет действовать, пока обе стороны удовлетворены взаимным сотрудничеством.

Благодаря факторинговому обслуживанию малые предприятия могут создаваться условия для концентрации его на основной, производственной деятельности, ускорению оборота его капитала, повышения в нем доли производительного капитала и, соответственно, увеличению его доходности. Предприятие может планировать поступление средств и погашение собственной задолженности.

Факторинг позволяет решать одну из важнейших проблем малых предприятий: ликвидировать или, по меньшей мере, минимизировать дебиторскую задолженность при одновременном снижении суммы кредиторской задолженности, так как классический факторинг представляет собой покупку дебиторской задолженности, а не кредитование клиента.

<< | >>
Источник: Лазаренко Алла Леонидовна

. Экономические основы инвестиционной деятельности коммерческих банков России. Орел 2005. 2005

Еще по теме Государственная поддержка малого предпринимательства включает в себя следующие направления::

  1. 1.3 Проблемы малого бизнеса в России и пути их преодоления
  2. 3 Государственное регулирование ФИНАНСОВ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
  3. Государственная поддержка малого предпринимательства включает в себя следующие направления:
  4. 1.4. Создание условий обеспечения потребностей экономики банковскими кредитными ресурсами и направления их вложения.
  5. 2.1. История развития предпринимательства в РФ
  6. 1.1. Франчайзинг как специфическая форма малого предпринимательства
  7. 1.2. Государственное регулирование франчайзинга
  8. 2.1. Современные тенденции развития малого предпринимательства в Рос-сийской Федерации
  9. Модуль I. Общие принципы закупок для государственных и муниципальных нужд
  10. Финансовая политика и бюджет как средства государственного регулирования экономики