<<
>>

1.2. Анализ проблем и пути развития банковской системы

В развитых странах совершенствованию банковской системы придается исключительное значение, в то время как в России она находится в процессе формирования и пока далека от совершенства.

Основными причинами, препятствующими эффективному выполнению ЦБ своих функций, являются /13/:

достаточно высокая зависимость ЦБ от политических сил (президента, правительства, парламента);

неразвитая организационная структура Банка России, явно не приспособленная для выполнения задач по надзору за банками;

проблемы, связанные с общим состоянием экономики.

В этой связи чрезвычайно остро встала проблема прогнозирования основных направлений его деятельности, а также разработки принципов управления сбалансированной ликвидностью банка и его организационной структуры.

Успешное развитие банка невозможно без выбора стратегий его деятельности, т. е. без широкого плана наступления или маршрута и тактики, которая представляет собой детальный план действий, включающий механику реализации общих стратегий и конкретные инструменты (технологии, правила и процедуры), которые при этом будут использоваться.

Данные вопросы призвана решать система управления банковским делом и персоналом, или банковский менеджмент, поскольку надежность банка определяется не размерами активов, а качеством управления инвестиционно-кредитным портфелем, сбалансированным с источниками ресурсов банка и квалифицированных кадров.

Основополагающим инструментом, обеспечивающим оперативное и своевременное решение банковских проблем, служит квалифицированный банковский финансовый менеджмент, который является частью банковского менеджмента и подразумевает решение следующих задач /35/:

учет банковского окружения (банк на финансовом рынке и регулирующая среда банковской деятельности);

адаптация банка к внешнему окружению (принципы управления и планирования, позиционирование и политика продвижения банковских продуктов);

управление традиционными банковскими рисками (управление банковским портфелем на основе разработки банковских технологий и процедур (продуктов), обеспечивающих разрешение банковских рисков);

управление ликвидностью банка и плановыми параметрами его деятельности.

Целесообразно и возможно также применение ряда мер организационного характера (слияние, участие в создании ФПГ, холдингов и т. д.).

Кроме того, дальнейшая стабилизация и развитие банковской системы России обусловлена:

адаптацией банков к работе в условиях стабилизирующегося финансового рынка;

принятием мер, снижающих кредитные риски.

В связи с этим ЦБ РФ вводит с 1998 г. более жесткие требования к банковской деятельности, основанные на рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору.

Базельские принципы представляют собой рекомендации национальным банкам по лицензированию банковской деятельности, совершенствованию методов определения капитала, по формированию резервов на возможные потери по ссудам, переходу на новый план бухгалтерского учета. Присоединение к Базельским принципам позволит российской банковской системе интегрироваться в мировую финансовую систему, а Центробанку создать логически последовательную систему банковского регулирования. Базельские принципы не предполагают неукоснительного исполнения, да и применять их следует с учетом специфики экономики переходного периода. Базельский документ может быть эффективным, если в стране создана достаточная нормативная база.

С третьего квартала 1997г. вводится новый порядок расчета собственных средств, в соответствии с которым капитал банков подлежит уменьшению на сумму переоценки основных средств дебитерской задолженности (приблизительно в 2-3 раза), что приведет к нарушению обязательных экономических нормативов и, как следствие, применению экономических санкций со стороны ЦБ РФ.

По мнению многих специалистов /18/, присоединение ЦБ к 25 Базельским принципам эффективного надзора за деятельностью коммерческих банков является положительным фактором, однако применять в полной мере их требования, действенных в рыночной экономике, к отечественным банкам пока нецелесообразно, так как в России настоящей рыночной экономики нет.

Кроме того, что российская банковская система с 1988г.

будет функционировать на основе Базельских принципов, необходимо будет учитывать и требования нового Налогового Кодекса, по проекту которого у АРБ имеются несогласия по следующим направлениям /58/:

введение налога на активы банков вместо нынешнего налога на прибыль (в настоящее время налог на прибыль в кредитных учреждениях составляет 43%, а для компаний нефинансового сектора – 35%, при введении налога на активы отчисления, по мнению специалистов АРБ, увеличатся в несколько раз);

предоставление права исполнительным органам власти издавать обязательные для исполнения нормативные акты в области налогообложения, по мнению специалистов АРБ, повысит непредсказуемость условий функционирования отечественной банковской системы.

Кроме того, представители банковской системы считают, что Налоговый Кодекс содержит ряд неточных положений, противоречащих Гражданскому Кодексу и Конституции РФ.

Для повышения стабильности банковской системы и финансового оздоровления кредитных организаций большое значение имеют:

помощь со стороны учредителей и участников банков (как минимум, учредители должны нести ответственность в пределах средств, которые они заимствовали у банка);

проведение мер по реализации проблемных банков, слияние и преобразование слабых банков в филиалы других кредитных организаций, формирование различных объединений банков.

Дальнейшее развитие банковской системы обусловлено совершенствованием ее нормативно-правовой базы, повышением управляющей роли государства, уровней компьютеризации и квалификации кадров.

Совершенствование нормативно-правовой базы функционирования банковской системы.

В 1988 году, когда в СССР вновь была разрешена деятельность коммерческих банков, Государственный банк СССР сразу начал применять традиционные методы банковского регулирования. В апреле 1989 года им были изданы "Правила регулирования деятельности коммерческих и кооперативных банков", содержавшие пять экономических нормативов: соотношение собственных средств банка и его обязательств, соотношение суммы привлеченных банком вкладов граждан и собственных средств банка, максимальный размер кредита одному заемщику и два норматива ликвидности: текущей и среднесрочной.

Тогда правовая база банковского регулирования практически исчерпывалась этим документом, поскольку законы "О Государственном банке СССР" и "О банках и банковской деятельности в СССР" были введены в действие лишь в 1991 году и в связи с распадом СССР не оказали реального воздействия на регулирование деятельности коммерческих банков /12/.

Инструкция "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков" от 30 апреля 1991 года №1 опиралась на более прочную правовую основу, так как в декабре 1990 года Верховный Совет РСФСР принял законы "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Однако эта законодательная база банковского регулирования носила несколько декларативный характер и оставляла в правовом поле "пустоты", которые компенсировались нормотворческой деятельностью Банка России. Инструкция №1 содержала формально 9, а фактически 12 экономических нормативов. Были введены следующие нормативы, отсутствовавшие в Инструкции Государственного банка СССР: соотношение капитала банка и суммы активов с учетом оценки риска (все активы подразделялись на 6 групп, исходя из степени риска вложений от возможной потери части стоимости); соотношение суммы кредитов и сумм расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов (Н4); соотношение суммы ликвидных активов банка и суммы расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов (Н5); соотношение ликвидных активов и общей суммы активов (Н6). Кроме того, было введено понятие "крупного" кредита и установлен лимит суммарного остатка задолженности по всем "крупным" кредитам.

Содержание новой инструкции №1, принятой 1.03.96 г., четко определено положениями Федерального закона Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26 апреля 1995 года. С введением этого документа правовая инфраструктура банковского бизнеса в России стала больше соответствовать принципам правового государства. Новая Инструкция содержит 15 экономических нормативов, призванных играть роль сдерживающего начала и противовеса возможной рискованной политике того или иного коммерческого банка. Вторая отличительная черта новой Инструкции – близость ее содержания, методологии, числовых параметров к международным стандартам, в частности к рекомендациям Базельского комитета.

Однако ожидать значительного прилива капитала в банковский сектор не приходится из-за высоких рисков и падающей рентабельности банковского бизнеса. Значит, переход к международным стандартам будет сопровождаться слиянием банков и поглощением мелких банков крупными.

Третья существенная характеристика новой Инструкции: все экономические нормативы носят обязательный характер.

Новая инструкция содержит требование учитывать взаимосвязанность заемщиков, исключается правило уменьшения совокупной суммы обязательств заемщика при наличии определенного обеспечения возврата кредита. Это – четвертая существенная черта данного документа. Инструкция №1 ограничивает максимальный размер вкладов (депозитов) населения величиной собственных средств банка и предусматривает немедленный переход вновь создаваемых кредитных организаций на жесткие международные стандарты банковской деятельности.

С введением данной Инструкции банки вынуждены проводить работу по оптимизации управления структурой своего портфеля (активов и пассивов), структурой собственного и заемного капитала (управление пассивами), ликвидностью, в том числе текущей, а также по-новому смотреть на проблему корпоративных финансов, финансового менеджмента и финансового инжиниринга своих клиентов. Сутью и содержанием деятельности любого банка, который останется работать на финансовом рынке в новых условиях, станет банковская деятельность, обеспечивающая управление банковским капиталом через идентификацию традиционных банковских рисков путем разработки и реализации банковских финансовых продуктов (технологий), т. е. управление экономическими процессами кредитного учреждения и эффективностью финансовых потоков, находящихся в деловом обороте банковского учреждения.

Введение Центробанком РФ Инструкции №1 еще не гарантирует стабильность банковской системы, хотя определенные ею допустимые границы банковских рисков в различных сферах, а также четкость изложенных в ней требований к размеру собственных средств банка и принципы поэтапного их ужесточения позволили банкам строить свою стратегию на годы вперед.

Результаты функционирования банков в течение года в соответствии с Инструкцией позволяет сформулировать ряд замечаний /45,54/:

инструкция содержит большое количество показателей, многие из которых малоинформативны;

механизм поквартального доведения норматива до предписанной Инструкцией величины не учитывает влияния на банковскую систему сезонных колебаний;

завышены требования к величине собственных средств банка (уставный капитал зарегистрированных с 1.04.97 г. банков должен быть как минимум эквивалентен 1 млн. экю, а к 1998г. – 3 млн. экю;

установлен жесткий срок достижения вновь созданными банками нормативов, рекомендованными Инструкцией – полгода (для действующих банков этот срок составляет полтора года);

ограничен объем привлечения денежных вкладов (депозитов) населения размером собственного капитала (это требование не учитывает особенностей регионов РФ, например Крайнего Севера, Дальнего Востока, где денежные доходы населения выше, чем в среднем по России, а кредитных организаций мало);

норматив, устанавливающий соотношение ликвидных активов к суммарным активам, приведет к сворачиванию развития материальной базы банков (по мнению экспертов АРБ правильнее было бы введение норматива, выражающего отношение объема капитальных вложений к ресурсам).

Критически банки относятся и к введению вексельного норматива. По их мнению вексель перестал быть спекулятивным инструментом и превратился в общепризнанное средство платежа из-за нехватки денег. Кроме того, для ограничения кредитной экспансии банков в Инструкции имеются специальные нормативы.

Во втором квартале 1997 г. произошло очередное изменение величины средств обязательных резервов, депонируемых коммерческими банками в ЦБ РФ (несколько снижены нормы рублевых отчислений и повышены размеры валютного резервирования). Повышение размеров валютного резервирования ЦБ использует как инструмент дедолларизации экономики. Однако одним лишь манипулированием ставки обязательных резервов проблемы не решить.

Что касается резервирования по рублевым пассивам, то несмотря на некоторое снижение, ставки остаются достаточно высокими. Это, по мнению специалистов, характерно при чрезмерной инвестиционной активности, что в России в настоящее время не наблюдается.

Справочно.

Ассоциация российских банков обратилась в ЦБ РФ с предложением рассмотреть возможность дальнейшего снижения размеров обязательных резервов в нем коммерческих банков. Обоснованием этого предложения является наметившаяся тенденция расширения кредитования российскими банками отечественной экономики (доля кредитов, предоставляемых реальному сектору, составляет уже 32% общих вложений банков, а у отдельных банков – более 60% /63/.

С 1998 г. ЦБ планирует начать взимание с банков платы за услуги по расчетному обслуживанию. В качестве ответной меры АРБ предполагает одновременно ввести плату за средства кредитных учреждений, используемые ЦБ в качестве резервов (остатки на счетах фонда обязательного резервирования, но корсчетах банков и др.). По данным АРБ общая сумма средств банков, находящаяся в обороте ЦБ, составляет около 80 трлн. руб. /54/.

Целью совершенствования законодательства о банках и банковской деятельности является создание правовой основы для эффективных платежных механизмов, используемых рынком капитала, а также защита прав и интересов субъектов банковской деятельности.

До недавнего времени законодательные акты практически не учитывали современного состояния рынка финансовых услуг. Однако с появлением новых редакций Законов РФ “О центральном банке РФ (Банке России) и “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, а также вступлением в действие части второй Гражданского Кодекса РФ ситуация существенно изменилась, поскольку эти документы заложили нормы и стандарты цивилизованного поведения на финансовом рынке, а также основы регулирования банковской деятельности.

Однако в банковском деле по-прежнему большой удельный вес имеют ведомственные нормативные акты. Поэтому первоочередной задачей совершенствования банковской деятельности является создание нормального механизма реализации интересов и защиты прав граждан. В этом деле стабилизирующую роль должны сыграть законодательные акты, укрепляющие механизм защиты прав потребителей банковских услуг: Федеральные Законы “Об обязательном страховании вкладов граждан”, “О несостоятельности банков и других кредитных учреждений”, “О простом и переводном векселе”, “О чеках , аккредитивах, инкассо, клиринге и расчетах”, “О правовых аспектах электронного обмена данными”, “О ценных бумагах”. При этом необходимо учитывать и необходимость государственного воздействия на финансовый рынок, в связи с чем возникает проблема разработки законодательных основ по вопросам концентрации банковской системы и усиления контроля над ведущими банками.

Важным является развитие законодательства об инвестициях и инвестиционной деятельности как юридической базы привлечения средств для дальнейшего реформирования экономики. Успех процесса совершенствования банковского законодательства во многом зависит от проработанности концепции экономического развития страны, от эффективной политики государства в сфере социально-экономических отношений.

В настоящее время Государственной Думой принят в первом чтении законопроект “О внесении изменений и дополнений в некоторые федеральные законы по вопросам деятельности ЦБ РФ”.

Предполагается, что новый документ внесет ясность в статус банков, контрольный пакет которых сохраняется в руках государства.

В настоящее время пакет акций семи банков, совокупные активы которых составляет 200 трлн. руб., находятся в руках ЦБ временно (по действующему законодательству до 1.01.2000 г.).

В новом Законе предлагается эти пакеты оставить за ЦБ на неопределенный срок.

По мнению некоторых руководителей банков /62/, на сегодняшний день нет никакой госструктуры, способной управлять государственной собственностью в банковской системе более эффективно, чем Центральный банк РФ. Поэтому принятие данного законопроекта будет способствовать укреплению банковской системы в целом.

Однако необходимо отметить, что действующая нормативная база в сфере кредитно-финансовых отношений еще недостаточна. По некоторым аспектам банковской деятельности нет никаких законодательных актов (не отработаны механизмы защиты прав потребителей банковских услуг, соблюдения банковской тайны, изменения в одностороннем порядке процентов по вкладам и др.). Отсутствуют законы о специализированных банках (инвестиционных, ипотечных), о банковских холдингах, о кредитной кооперации, о банкротстве кредитных организаций и т. п. Более двух лет длится процесс принятия закона “О гарантировании вкладов граждан”.

Повышение управляющей роли государства.

По мнению некоторых представителей коммерческих банков /11/ в сложившейся в последнее время кризисной ситуации в банковской сфере важна управляющая роль государства не только в виде инструкций и законов, но и в виде действенных финансовых инструментов. При этом может быть два пути повышения работоспособности и устойчивости банков: во-первых, получить в достаточном объеме кредитные ресурсы иностранных инвесторов, во-вторых, привлечь к сотрудничеству государство или, по-другому, обеспечить участие государства с целью решения государственных задач с привлечением коммерческих банков.

Участие государства должно быть построено на партнерской основе с другими учредителями коммерческого банка. Для активного влияния государства на финансовую политику ему не обязательно иметь контрольный пакет. Более того, равное положение представителя государства в совете директоров (совещательный голос с правом принятия решения) повышает взаимную ответственность как государства, так и банка.

Какие преимущества получат обе стороны от такого сотрудничества? Поскольку устойчивость банка характеризуется не столько размером уставного капитала, сколько его структурой, то сразу повысится рейтинг такого банка. Кроме того, для банка появляется возможность открытия льготной кредитной линии для обеспечения инвестиций в жизненно важные для страны отрасли экономики. У государства же, ставшего учредителем коммерческого банка, появится финансовая ответственность за расходование бюджетных средств. Например, те же акции, которые оплачены деньгами из госбюджета, должны приносить государству реальную прибыль. За это будет отвечать конкретный чиновник, обязанный обосновать затраты и следить за тем, чтобы деньги работали.

Став владельцем банка, государство не получит прибыль немедленно. Кроме того, появляется опасность чисто коммерческого риска.

Главное, что появляется в тандеме "государство – коммерческий банк", – это возможность более действенно влиять на финансовую ситуацию конкретных предприятий и целых отраслей экономики. Конечная цель государства – рост производства – достигается в таком случае с помощью государственных денег, целевых инвестиций и умелой финансовой политики коммерческого банка.

Сотрудничество государства и банков имеет, однако, и негативные аспекты. Государство – это структура чиновников, которая по сути своей отличается от коммерческих структур. Необходимость общения с бюрократическим госаппаратом будет создавать затруднения для банка при решении общих проблем. Кроме того, государство наверняка будет пытаться делать денежные вливания в явно убыточные предприятия и отрасли. В этом случае банк должен занять принципиальную позицию и свести возможные убытки к минимуму.

Но тут может появиться другая проблема: списание отрицательного сальдо банка за счет государства.

При параличе крупного банка государство тоже потеряет вклады своих предприятий в этом банке. Будут также потеряны личные деньги вкладчиков, неуплачены налоги и понесены другие косвенные убытки. Это может привести в свою очередь к замораживанию счетов предприятий с последующей финансовой дестабилизацией целых отраслей промышленности. Если у государства есть внутренний контроль за деятельностью банка, это не всегда плохо. Банк будет вынужден инвестировать среднеприбыльные проекты, а не влезать в аферы с высоким финансовым риском. Это стабилизирует работу банка и повысит его надежность. У государства в настоящее время нет эффективного финансового инструмента для непосредственного влияния на экономику. Действительно, два "государственных" банка: Центробанк и Сбербанк, решают совсем другие задачи.

В мировой практике есть позитивный пример частичной национализации банков в таких странах, как Германия и Израиль, когда доверие финансовых институтов друг к другу восстановилось за счет государства. Таким образом, в лице государства появляется одно ответственное лицо, которое контролирует и банки, и предприятия.

Одним из направлений государственного регулирования кредитно-финансовой сферы и экономики в целом рыночными методами было создание института уполномоченных банков–правительственных агентов.

Эти банки должны были действовать на основе агентских соглашений, в которых Правительство РФ наделяло их функциями и полномочиями в различных областях деятельности.

Однако в последнее время в отношении уполномоченных банков сформировалось двойственное отношение. Одни специалисты считают, то потенциал этих банков остается невостребованным, а другие предлагают ликвидировать этот институт. Первая точка зрения подтверждается следующим.

В феврале 1997 г. произошла реорганизация института уполномоченных банков, в результате которой их количество сократилось. Принципы отбора банков для оставления в списке уполномоченных остались неизвестными, но, как утверждают некоторые специалисты, список, представленный правительством, свидетельствует о том, что поименованные в нем банки ставят своей задачей все большую часть доходов получать от работы с бюджетными средствами. Против этого возражает ряд банковских руководителей (Промбизнесбанка, БИНа, Онексимбанка, Альфабанка и др.), мотивируя это тем, что в их активах и пассивах не более 10-15% бюджетных средств, так как более высокая доля ставит банк в зависимость от политических и субъективных моментов /46/.

Однако новый институт уполномоченных банков создан и функционирует. При этом режим обслуживания бюджетных счетов практически не изменился. Для обслуживания государственных программ предлагается использовать открытые тендеры среди уполномоченных банков. Финансирование этих программ будет осуществляться банками вместо ранее распространенной перекачки бюджетных средств в указанных правительством направлениях.

Среди программ, предлагаемых правительством уполномоченным банкам, в основном те, с которыми они работали и ранее (основные приоритеты – АПК, ОПК). Вновь предлагаемыми программами станут трансферты регионам, пенсии, зарплата. Учитывая финансовую мощь уполномоченных банков, можно сказать, что их потенциал в данном случае используется не более десятой части.

Сторонники ликвидации уполномоченных банков ссылаются на то, что за последние годы накопилось много примеров того, как бюджетные средства, доверенные банкам, либо исчезали в неизвестном направлении, либо пропадали вместе с разорившимся банком.

Повышение уровня компьютеризации банков.

Одним из основных направлений современного этапа развития финансовой сферы экономики России является компьютеризация банков. Непонимание изменений в сфере технологического обеспечения банковских операций, неспособность проследить их направленность, предвидеть их последствия могут осложнить процесс создания конкурентоспособных финансовых учреждений и банковской системы в целом.

При компьютеризации банков в первую очередь необходимо автоматизировать операции обработки и составления финансовой документации, на которых заняты около 2/3 банковских служащих, а также низкорентабельные операции по приему и выдаче наличных денег вкладчикам.

Перевод расчетов на ЭВМ, внедрение средств автоматического приема и выдачи наличности, организация расчетов с помощью пластиковых карточек позволят сократить наиболее крупную статью банковских издержек – оплату труда и расходы на обработку информации, обеспечить повышение оперативности обслуживания клиентов и снижения числа ошибок при расчетах с клиентами. Осуществляя автоматизацию, банки могут увеличивать объем услуг, оказываемых клиентам, улучшать их качество, выносить свои операции за пределы офиса, создав распределенные сети с банковскими автоматами-кассирами, обслуживанием на дому и в торговых залах, и в конечном счете повышать эффективность операций и максимизировать их прибыльность.

Основные расходы по компьютеризации большинство российских банков направляет на создание автоматизированных банковских систем (АБС). Локальные сети на базе мощных ЭВМ, объединяющие центральный офис банка и его филиалы и подключенные к международным системам перевода финансовых средств, в настоящее время формируют около 10% банков России, которые способны выделять на эти цели ежегодно не менее 300 тыс. долл. США. Большинство банков создает локальные сети, объединяющие 10-30 рабочих станций, или ограничиваются созданием автоматизированных рабочих мест (АРМ) работника банка. К таким АБС предъявляется минимум требований: возможность многопользовательского и автономного режима работы; быстрая настройка с учетом особенностей и специализации банка; доступ к любому банковскому дню и возможность оперативной корректировки данных; санкционирование доступа к информации; контроль правильности вводимой информации, сохранение информации при отказах оборудования.

Цель создания АБС состоит в автоматизации наиболее трудоемких банковских операций. Их ядром служит комплекс программных средств, обеспечивающий работу банка в условиях постоянно меняющегося законодательства и расширения банковской деятельности. В первую очередь автоматизируют работу бухгалтерии, кассы, некоторые кредитно-депозитные операции и учет вкладов физических лиц.

Распространение западных АБС на российском рынке трудно прогнозировать, так как: эти продукты дорогостоящие (до 2 млн. долл. США); существуют различия между российскими и западными стандартами учета и расчетов и когда они будут устранены, не ясно; большая часть возможностей, предоставляемая пакетами (телекоммуникационная связь, учет операций на международном финансовом рынке, обслуживание распределенных сетей), пока не может быть использована.

При выборе программно-аппаратных средств необходимо руководствоваться требованиями, предъявляемыми к таким характеристикам, как производительность; совместимость отдельных устройств между собой и внешними системами; эксплуатационная надежность; гибкость (возможность модульного построения и развития); наличие средств защиты от несанкционированного доступа; пригодность для эксплуатации у конкретного заказчика; восстанавливаемость при сбоях и наличие послегарантийного обслуживания; стоимость.

Для России сегодня характерны нестабильность законодательства, клиринговая система расчетов через систему ЦБ РФ и отсутствие единых банковских стандартов, что обусловливает необходимость использования АБС, максимально приспособленных для постоянных изменений, расширений и модификаций. В отечественных банках используется система многокассового и поочередного обслуживания, что совершенно не типично для Запада.

Существуют и другие особенности практики банковского дела в России, делающие невозможным эффективное использование западных интегрированных пакетов без их соответствующей адаптации и затрудняющие комплексную автоматизацию банка силами отечественных фирм. В связи с этим единого подхода к автоматизации банка нет, и при установке АБС используют следующие три основные способа:

заключение договора о поставке АБС "под ключ";

разработка и реализация проекта банком совместно с несколькими отечественными и зарубежными специализированными фирмами;

самостоятельное проведение всех необходимых работ, специально созданным подразделением.

В российских условиях, на наш взгляд, хорошие результаты может дать следующий подход к реализации проекта автоматизации банка. Учитывая ограниченные финансовые возможности большинства банков и высокую стоимость проектов "под ключ", проект создания АБС может разрабатываться специализированным подразделением банка и, возможно, российской фирмой-подрядчиком. Проект может быть реализован в ограниченные сроки как крупная инвестиционная программа или в течение нескольких лет методом наращивания системы с внесением необходимых корректировок в зависимости от конкретных ситуаций.

В течение первого полугодия 1997 г. ЦБ принял ряд документов по изменению отчетности банков (увеличено число форм, представляемых в ЦБ, введены расшифровки для ряда счетов). Это обусловлено тем, что с 1.01.98 г. расчетная банковская система должна перейти на новый двадцатиразрядный план счетов, приближающийся к международным стандартам бухгалтерского учета в банках. Новый “Бланк счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях” предусматривает увеличение разрядности счетов, разделение активно-пассивных счетов на активные и пассивные, распределение лицевых счетов по статьям баланса, изменение логики корреспонденции счетов и др. Все эти изменения прямо затрагивают ядро каждой автоматизированной банковской системы, то есть возникает необходимость внедрения передовых финансовых технологий, консолидированных в промышленных решениях.

В 1992-1995 гг. при общем высоком уровне инфляции и доходности финансового капитала, основные задачи большинства банков сводились к учетным функциям. Аналитической деятельности и качеству управления (менеджмента) не придавалось серьезного значения, поскольку принимаемые по наитию решения находились в зоне “приемлемой доходности”. С изменением финансовой конъюнктуры использование системы автоматизации только для учетных функций без консолидированных аналитических технологий стало затруднительным.

Применение консолидированных технологий приведет к увеличению себестоимости и цены программной продукции, но они должны стать средством расширения спектра банковских услуг и инструментом зарабатывания денег. В складывающихся условиях задача выбора тем или иным банком системы автоматизации превращается в задачу выбора фирмы – стратегического партнера в технологическом развитии, ориентированного на индивидуальную работу с каждым пользователем. Если раньше банки за передовыми технологиями обращались только к мировому опыту, то сегодня имеется достаточный выбор среди программных решений, предлагаемых как отечественными, так и зарубежными разработчиками.

Различают следующие стратегии развития систем автоматизации банковской деятельности /34/:

Корпоративно-субъективная. Цель этой стратегии – реализация любых требований малых банков-пользователей. Финансирование ведется в зависимости от возможностей банка и искусства начальника отдела (управления) автоматизации.

Иногда, при неравномерном развитии банка или смене приоритетов в банковском бизнесе, банкам не удается удержаться в рамках этой стратегии.

Партнерская. В этом случае выбирается стратегический поставщик информационных технологий и дальнейшая работа ведется в основном с ним.

При этом банк и фирма-разработчик технологий могут быть взаимными акционерами или учредителями друг друга. Поставщик, как правило, является производителем интегрированных программных решений. Правильный выбор фирмы-партнера дает банку высокую гарантию поступательного развития в течение нескольких лет.

Известны следующие партнерские связки: Сибирский торговый дом + Центр Финансовых технологий, Кредобанк + Инверсия, Авиабанк + Юнион Банк система, Сибирский банк + Бэкан. В этом случае фирма может быть интегрирована в структуру банка. Возможен и полностью автономный вариант, например, Газпромбанк + САМИК, Межкомбанк + ПрограммБанк и др.

Собственные разработки. Большинство российских банков осуществляют автоматизацию в соответствии с этой стратегией. К ней относятся и разработки, выполненные по заказу одного банка и не подлежащие тиражированию. Основным принципом данной стратегии является автоматизация “базовых” функций банковской системы – бухгалтерии и расчетно-кассового обслуживания. При этом службы разработки и эксплуатации автоматизированной системы не разделяются, проектная и эксплуатационная документация может вообще отсутствовать или быть не полной.

Данная стратегия используется, как правило, при:

интеграции нескольких систем при числе АРМ в банке более 200;

разработке целых модулей системы при числе АРМ в банке более 500;

наличии у банка уникальных бизнес-требований и уникальной стратегии информатизации;

высокой динамике развития банка.

Кроме этого, стратегия используется при автоматизации:

банков, крупных компаний, консорциумов, холдингов;

головного офиса многофилиального банка и установке тиражируемых решений в его филиалах;

узкоспециализированных банков, которым присущи операции, не характерные для банков в целом.

Основными недостатками собственной разработки являются:

сложность интеграции консолидированных технологий в получаемые программные решения;

низкое качество закладываемых проектных разработок;

неоправданное завышение приоритетов системных требований (аппаратное обеспечение, операционная среда, коммуникации, инструментарий) перед бизнес-требованиями (функциональность, надежность, безопасность, развитие технологий).

Негативным последствием этого является то, что, как правило, могут решаться только текущие проблемы автоматизации (“не проводится документ”, “нет связи с филиалом” и др.).

Престижная. Данная стратегия предполагает:

решение любых возникающих проблем;

самый дорогой и не всегда самый эффективный, с точки зрения использования вложений, способ решения;

выбор в качестве партнеров крупнейших в мире фирм-консультантов (McCinsy, Price Waterhouse и т.п.) и (или) мировых поставщиков высококачественного оборудования (Unisys, IBM, Sun и др.).

Она ориентирована на банки, деятельность которых сосредоточена на внешнем рынке, поскольку скорость адаптации получаемых при этом решений к изменениям российского банковского рынка и законодательства низка.

Экономичная. Приемлема на начальном этапе развития банка, так как совмещает и бизнес-требования (что хотелось бы иметь банку, как в данный момент, так и в перспективе) и экономические требования (как оптимизировать затраты). Если функциональные требования банка формализованы, то эта стратегия может оказаться действенной в течение нескольких лет. Но в общем она эффективна лишь на короткий период и  проигрышна в перспективе.

Научная. Эта стратегия предусматривает глубокую формализацию бизнес-требований банка, проведение тендера между поставщиками (разработчиками) технологических решений, совмещение бизнес-требований и экономических требований.

Анализ деятельности банков по созданию автоматизированных систем и состояния рынка банковских технологий позволяет определить соотношение горизонтального и вертикального сегментов рынка. Горизонтальный сегмент рынка автоматизированных банковских систем в 1997г. находится в состоянии неустойчивого равновесия (хотя новых банков почти не создается. Но действующим требуется замена (модернизация) автоматизированных систем в связи с переходом на новый план счетов. Вертикальный сегмент позволяет динамичное развитие, так как все больше банков нуждается в более сложных технологических решениях (анализ, прогноз, кредиты, ценные бумаги).

Перед российскими коммерческими банками встает еще одна проблема – сертификация банковской деятельности. При практической реализации она окажется настолько сложной и трудоемкой, что справятся с ней не все банки.

По распоряжению председателя Госстандарта России создана рабочая группа по разработке проекта концепции стандартизации и сертификации банковских технологий. В эту группу вошли представители Госстандарта, ЦБР, Минэкономики, Минфина, Ассоциации российских банков и др. После утверждения концепции предполагается создание специальной федеральной программы. По мнению участников группы, обязательной сертификации должны подлежать банковские операции, информационные технологии, носители информации, в том числе пластиковые карты, системы защиты банковской информации и средства банковского производства.

Если в России будет введена данная система сертификации, то банки, не сумевшие своевременно получить сертификаты, могут потерять лицензии. Дело в том, что наличие у банка сертификата качества будет обязательно означать и наличие четкой системы внутренних стандартов.

Сегодня в России банковскую лицензию имеют более 2600 финансово-кредитных учреждений. Из них в состоянии активного проведения операций находится более 2000 банков. Это сообщество не однородно. Созданы огромные банковские “империи” и холдинги, где на орбитах вокруг основного банка крутятся десятки связанных с ним капиталов компаний и фирм. А есть небольшие местные банки в различных регионах, которые не имеют филиалов. И для каждого из банка необходимо создать собственную систему внутренней документации. Мощность или объем такой системы можно определить количеством входящих в нее документов, но более точно делается это через определение общего количества регламентирующих требований (конкретных пунктов, содержащих нормативные требования), включенных в документы.

Практический опыт разработки систем такого типа дает основания считать, что качественная система документации для наших крупнейших банков может включать в себя до 10 тыс. требований. Удовлетворительные системы для наиболее мелких банков, позволяющие пройти сертификацию, могут содержать порядка 2 тыс. требований. Учитывая, что системы, содержащие 10 тыс. требований, сегодня должны иметь банки, по крайней мере входящие в первую десятку, а 2 тыс. требований – около тысячи наиболее мелких российских банков (все остальные внутри этого интервала), можно определить общее количество требований, которое необходимо иметь всей банковской системе. Оно составит порядка 5900 тыс. требований. Соответственно, на один российский банк в среднем должно приходиться 3 тыс. требований, регламентирующих его работу. Это не так уж много, так как в это число включаются и все приложения, привязанные к конкретным положениям внутрибанковской документации, с требованиями и нормами из документов государственного уровня, входящих в их практику.

Подготовка специалистов.

В российском секторе финансовых услуг занято около 500 тыс. человек /54/. В соответствии с западными стандартами этого явно недостаточно для обслуживания страны с населением 150 млн. человек. Однако увеличить число занятых в этой сфере не представляется возможным из-за дефицита подготовленных кадров требуемого уровня квалификации и опыта. Российские центры бизнесобразования готовят около 500 специалистов в год и около 3000 специалистов проходят ежегодно обучение на краткосрочных курсах, что составляет всего 5% от реальных потребностей в квалифицированных кадрах. Поэтому в настоящее время принят ряд крупных проектов по подготовке кадров для банковского сектора, исполнителями которых являются отечественные (АРБ, СБС-Агро, Академия народного хозяйства, финансовая академия) и международные (Всемирный банк и Европейский банк реконструкции и развития) финансовые структуры. Всемирный банк и ЕБРР предоставили заем на сумму 300 млн. долл. на реализацию “Проекта развития финансовых учреждений”, в котором участвуют 30 российских банков. На проект подготовки управленческих и финансовых кадров Всемирный банк выделил 40 млн. долл. Общее управление проектом осуществляет Национальный фонд подготовки финансовых и управленческих кадров.

Решение проблемы неплатежей.

Для решения проблемы неплатежей предполагается создать условия, позволяющие предприятиям реального сектора предъявлять платежеспособный спрос на кредиты коммерческих банков. Такими условиями являются низкий уровень инфляции, низкие реальные процентные ставки, оптимальное количество денег, обеспечивающее максимально возможный экономический рост без дестабилизации цен, соответствующая динамика валютного курса.

В качестве каналов увеличения денежной массы, не вызывающих роста инфляции, могут быть /57/:

ограничение спроса на иностранную валюту и создание условий, делающими невыгодным рост накоплений в валюте (запреты на расчеты в иностранной валюте введены постановлением ЦБ РФ от 15.08.97 г. №503, которым принято “Положение о прекращении на территории РФ расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическими лицами товары (работы, услуги)”;

кредиты коммерческим банкам (создание механизмов, позволяющих удовлетворять спрос финансовых институтов на денежные ресурсы по цене, не ниже рыночной);

покупка Центробанком государственных ценных бумаг на вторичном рынке (у коммерческих банков).

Однако корни кризиса неплатежей необходимо искать в неэффективности многих предприятий, в отсутствии стратегии развития, в неотработанности процедуры банкротства и др.

Следовательно, выходом из создавшегося положения являются структурные преобразования экономики, что и предусмотрено программой Правительства РФ на 1997-2000 гг. “Структурная перестройка и экономический рост”.

Немаловажное значение для развития банковской системы имеют также:

интеграция банковского и промышленного капиталов;

повышение эффективности таких видов инвестиционно-кредитной деятельности банков, как проектное финансирование, банковский лизинг, банковский офшор и взаимодействие со страховыми компаниями.

<< | >>
Источник: Филатов М.В.. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ. Москва 1997. 1997

Еще по теме 1.2. Анализ проблем и пути развития банковской системы:

  1. 1.1 Анализ структуры и современного состояния банковской системы Российской Федерации
  2. Развитие банковской системы и финансовых рынков
  3. Развитие банковской системы и банковского надзора в 2001 году
  4. Глава 22СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ОРИЕНТИРЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  5. 4. Развитие банковской системы до кризиса 1998 г.
  6. 6.. Тенденции развития банковских технологий и преступлений, совершаемых с их использованием, в период 99 г. -996 г.
  7.   27.4. Тенденции развития банковской системы Японии  
  8.   30.1. Развитие банковской системы России 
  9. 5.2 Развитие банковской системы
  10. Развитие банковской системы
  11. § 1. История развития банковской системы в Казахстане