Альтернатива: ликвидность или прибыльность

Чтобы удовлетворить каждодневные требования ликвидности банки должны держать некоторое количество активов в виде наличности или приравненных к ней средств. Эти активы, естественно, снижают банковскую прибыль, так как они неприбыльны или же низкодоходны.

Следовательно, банки хотят минимизировать такие активы и все же быть в состоянии удовлетворять операционные потребности в наличности. Безопасные или низкорисковые активы приносят доход меньший, чем высокорисковые активы. Также для ликвидного актива необходим хорошо сложившийся рынок, на котором он может быть продан. Поскольку такие активы характеризуются низким риском, их рыночная оценка незначительно отклоняется от номинальной. Другими словами, покупатели не рассчитывают на скидку, что означает, что продавец не несет или почти не несет потерь капитала от снижения цены активов.

Исходя из вышесказанного, можно дать следующее определение: ликвидный актив - это такой актив, который легко превращается в наличность с небольшой потерей капитала или вообще без какого-либо обесценения. По своей природе эти активы приносят низкие доходы, что и объясняет альтернативность ликвидности и прибыльности.

В табл. 4 представлены факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка.

Таблица 4

Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка Факторы, повышающие ликвидность Факторы, снижающие ликвидность 1) нерегулируемые банком 1) нерегулируемые банком Депозиты привлеченные Депозиты с приближающимся сроком погашения Положительный чистый размер погашаемых ссуд Принятие платежных поручений клиентов к исполнению Зачисление денежных средств на счета клиентов Отток вкладов клиентов Прирост остатков на текущих счетах (до востребования) предприятий и организаций Обязательные резервы, заблокированные на отдельном корсчете Комиссия по услугам оказанным и корсчетам полученная Выплата процентов по кредитам ЦБ РФ Штрафы, плата за доставку ценностей полученные Ссуды выданные Положительные курсовые разницы Исполнение аккредитивов Потери при срочной продаже высоколиквидных активов Выплаты по прочим платежным документам Перечисление резервированию недовзноса по обязательному Отрицательные курсовые разницы Налоговые платежи в бюджет Штрафы уплаченные Комиссионные, выплаченные по услугам и корс-четам

Окончание таблицы 4 Факторы, повышающие ликвидность Факторы, снижающие ликвидность 2) контролируемые со стороны кика 2) контролируемые со стороны¦ банка Продажа ценных бумаг Покупка ценных бумаг Однодневные, ломбардные кредиты ЦБ РФ кредитам Привлеченные межбанковские кредиты Просроченная дебиторская задолженность Доходы по инструментам фондового рынка полученные Средства, отвлеченные в расчеты Привлечение депозитов (в т. ч.

неустойчивых пассивов в краткосрочном периоде, устойчивых в долгосрочном периоде) Межбанковские кредиты выданные Быстрореализуемые выскоколиквидные активы Проценты по ценным бумагам уплаченные управленческие, хозяйственные; на Дебиторская задолженность полученная Прочие расходы и убытки Ограничение расхода высоколиквидных активов Средне- и долгосрочное планирование ликвидности Неликвидные активы с потенциальной возможностью реализации в будущем

…

<< | >>

↑

Источник: Скляренко В.В.. Банковский менеджмент: Учебное пособие - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ 2009,- 108 с.. 2009

Еще по теме Альтернатива: ликвидность или прибыльность:

- Анализ банковской деятельности - Банковские операции и услуги - Банковские риски - Банковские системы - Банковский менеджмент - Банковское дело - Банковское право - Интернет-банкинг -

- Аудиторская деятельность - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Кредит - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -