<<
>>

Администрирование кредитов

Администрирование кредита — логический процесс, в его основе — портфельная философия и кредитная политика. Портфельная философия должна содержать четкий ответ на вопрос, какой цели желает добиться банк в сфере коммерческого кредитования.
Здесь оперирует терминами: миссия, целевые рынки, предпочтительные категории клиентов, лимиты концентрации, ожидаемые экономические результаты и т.п. Понятие «кредитная политика» часто используется в качестве синонима термина «портфельная философия», однако, кредитная политика традиционно ориентирована на решение практических

вопросов (например, делегирование кредитных полномочий). В идеале портфельная философия — это договоренность между менеджментом и рядовыми сотрудниками о том, какие рынки следует осваивать и к чему на этих рынках нужно стремиться.

Портфельная философия может служить руководством при рассмотрении заявок на кредит или на пролонгацию кредита. Механизм рассмотрения заявки — почти всегда вариация на тему кредитного комитета или системы поочередного одобрения. В любом случае заявки представляются в едином формате, который предполагает анализ следующих моментов:

Заемщик. Сотрудник кредитного департамента анализирует характер управления компанией, условия, в которых она функционирует, ее финансовую историю и структуру.

Цель кредита. Полученный кредит может быть использован: для увеличения оборотных/внеоборотных активов, сокращения обязательств или изменения капитала путем операций с дивидендами/выкупа собственных акций. Использование термина «оборотный капитал» указывает на тог что сотрудник банка не имеет никакого представления о том, как расходуются деньги и, вероятно, еще меньше — о том, каким образом они будут возвращаться.

Погашение кредита. Кредит может быть погашен через конверсию оборотных или внеоборотных средств — из прибылей, путем рефинансирования или дополнительного выпуска акций.

Сотрудник кредитного департамента должен идентифицировать и оценить основной источник погашения кредита, а также выявить вторичный источник погашения кредита, например, обеспечение или гарантии.

Структура. Потребности в финансировании классифицируются в соответствии с типами кредитов по способу погашения, например сезонный, срочный, промежуточный (кредит, погашаемый за счет продажи внеоборотных активов, рефинансирования или дополнительного выпуска акций) или постоянный на пополнение капитала Здесь же рассматриваются и вопросы обеспечения, ограничительных условий, документации, ценообразования, администрирования

Мониторинг Должны быть предусмотрены механизмы мониторинга кредита, обеспечивающие правильное определение риск-рейтинга и его своевременного корректирования.

6 Портфельная философия Будет ли соответствовать предоставление того или иного кредита банковской политике коммерческих кредитов? Достаточно ли четко определена персональная ответственность за кредит?

Заявка может быть принята, отклонена либо принята с определенными изменениями. В процессе рассмотрения, в частности, принимается решение о том, каким образом будет проводиться мониторинг кредита вплоть до его погашения. Сотрудник кредитного департамента должен получать регулярную финансовую отчетность, проводить инспекции, словом, контролировать выполнение условий кредитного договора. Кроме того, он обязан отслеживать изменения кредитоспособности клиента и соответственно корректировать риск-рейтинг.

Время от времени следует проводить анализ кредитного портфеля с точки зрения достоверности оценки риска, резервов, тенденций, управления и т.п. Результатом такого анализа должен стать ответ на вопрос: сколько я бы заплатил за этот портфель, если бы решил купить его?

Мониторинг выявляет потенциально проблемные кредиты, кредитный анализ существует в качестве дополнительной линии обороны. После выявления проблемного

кредита должен включаться хорошо отлаженный механизм кризисного управления. Он заключается в принятии решения о выходе из кредитного соглашения или о сохранении кредитных отношений, распределении обязанностей, разработке плана действий и последующего контроля (например, при участии комитета по надзору за проблемным списком)

<< | >>
Источник: Ионов Эдгар М Морсман-младший. Управление кредитным портфелем/ Пер с англ — М Альпина Бизнес Букс, 2004— 208 с. 2004

Еще по теме Администрирование кредитов: