<<
>>

7.5.2. Зарубежный опыт функционирования системы надзора за деятельностью коммерческих банков

Зарубежная практика оценки финансового состояния коммерческих банков и определения уровня их финансовой устойчивости за последние годы претерпела ряд существенных коррективов, связанных с изменениями, произошедшими в развитии банковского бизнеса.

В первую очередь, значительно расширился спектр услуг, предоставляемых коммерческими банками, в их практику все чаще, стали входить нетрадиционные операции — торговые, страховые, лизинговые, доверительные, консультационные.

Необходимость расширения сферы своего присутствия на финансовом рынке и изыскания новых источников доходов заставляют банки кардинально менять подходы к проведению политики.

Последние годы характеризовались существенными зменениями в мировом экономическом развитии, ^креплением и дальнейшим развитием мирохозяйственных связей, глобализацией банковского бизнеса, расширением границ деятельности коммерческих банков. Финансовая деятельность стала интернациональной по своей сущности.

Немаловажное влияние на развитие банковского бизнеса оказало совершенствование информационных технологий. Глобальная компьютеризация, расширение сети Интернет- технологий позволили не только создать более эффективную систему расчетного обслуживания клиентов, обеспечить ускорение расчетов и платежей, усовершенствовать контроль за денежными потоками, но и способствовали внедрению совершенно новых банковских продуктов.

Указанные изменения привели к концентрации РИСК()В в банковской деятельности, а соответственно потребовали ревизии подходов к оценке и анализу финансового состояния кредитных организаций. Произошли существенные изменения в подходах к оценке финансовой устойчивости банков . надзорными органами различных сіран.

Во-первых, основное внимание надзорных органов в настоящее время сконцентрировано иа рисках, принимаемых на себя коммерческими банками в процессе деятельности, а также на способности их своевременного выявления и устранения.

В подходах и системах: над30ра унифицированы или введены новые элементы и аспекты, связанные с качеством менеджмента и внутреннего контроля. Вместе с тем оценка таких факторов зачастую может оказаться недостаточной адекватной в рамках дис-танционного надзора, в связи с этим большинство стран акцентировали внимание на результаты проверок- на местах, а также расширили практику проведения встреч с руководителями коммерческих банков.

Во-вторых, надзорные органы большинства стран разрабатывают или уже используют статистические модели «системы раннего реагирования», целью которых является выявление на ранних стадиях вероятных проблем в деятельности коммерческих банков и организация эффективных надзорных действий.

В практике надзорной работы отдельных европейских стран, а также США действует две взаимодополняющие друг друга системы — оценка текущего состояния коммерческих банков на основе рейтингов и групповых сравнений и система раннего реагирования на основе построения прогнозных моделей. Практика подтвердила, что такое построение системы надзора позволяет обеспечить постоянный контроль за деятельностью банков-ского института, подобрать наиболее эффективные надзорные рычаги для воздействия на проблемные сферы в деятельности банка.

В-третьих, система надзора приобретает черты постоянно продолжающегося цикла — от определения надзорного периода за деятельностью коммерческих банков и разработки надзорной программы до подведения итогов эффективности осуществления надзорных процедур и оценки деятельности банка в этот период.

В наиболее ярком виде такая система надзора в 1993 — 1997гг. сформирована в Великобритании и Нидерландах. В отдельных странах (Италия, Аргентина) системы рейтинговой оценки банков, заимствованные в основном из практики надзорных органов США, являются составной частью комплексной системы надзора за деятельностью коммерческих банков.

Наконец, важным новшеством системы надзора за банками становится использование широкого спектра не только внутренней (отчетность банков, получаемая в

ах надзора), но и внешней информации (отчеты ешних аудиторов, рейтинговых компаний, статистические и рыночные данные, встречи с руководством банков и т.

д.).

Применяемые в настоящее время системы оценки надзорными органами деятельности коммерческих банков в разных странах имеют существенные особенности и зависят от ряда факторов - возможности проведения проверок на местах, их частоты и охвата; системы дистанционного надзора; видов и состава отчетности, представляемой в рамках надзора; доступности других источников информации;

степени технической оснащенности, а также во многом от человеческого фактора. Вместе с тем применяемые в настоящее время системы можно классифицировать следующим образом (табл. 7.4):

Таблица 7.4

Системы оценки рисков и раннего реагирования в отдельных странах Спн"* Яэддормый 1 Системы орган | f ОД Н11СЛ[МШЛ« I'llll (Ж)'(Мм Франция Ёанкоъския ко-миссия ORAP

(Органні*!(,w* и укрепление 1997. v Дистанционная рейтингом* окоема SAARA

(сі 4'і'ис і и ческ. кн метод ,'ї/ія IW Система раннею реагировали* — ожидание убытки Германия Федеральное ЙЄДЄІМСТВО ПО

контролю нал банками. ВАШ

система) 1997

*1 Система финансовых

коэффициенте к и аргалнэа отдельных групп барікоа Итапил Банк Италии PATROL Д ксталцион н ая рейтинговая с iter ем а Сиенгма раї ик; со реагирования 13 с галн и ра'їра- ббгкн •' Снстсча ран не m реагирования прогноз ухулигчіия ситуации Нидерланды Банк

Нндерлэидоп RAST (Инструменты для оценки риской) К<*мл/ге*с.ная оценки банконекмч риской

Система наблюдения В стадии разра-ботки Система финансовых коэффициентов М анализа отдельных групп Оанков Велико-британия Ведомство по финансовой политике. • RATE (Система оценки риска и мерь» надзора) 1998 Комплексная система оценки банковских рисков США like три

надзорные

органа CAMELS то Система рейтингов на — базе инспектором* проверок ча местах Федеральная

резервная

система Модель мониторинга отдельных банков \т Анализ финансовых коэффициентов SbbK Kalin^ (Система окенмг рейтингов) \т Система раннего реагирования - прогнозирование рейтингов SEE ft Risk Rank \ш Система раннего реагирования -прогноз ухудшения сігтуацки Федеральная корпорация

Сф.1Х(Ж1К11Н

депозитов GAEL 10Я5

(пересмотрев в

декабре ІЩ Лнагнщжншая сноска банковского надзора SCOR

{Статистически рассчитанный н рамклх

днетянпнон ногп

надира CAMELS

рейтинг) Система раннего реагирования -оценка рейтингов, имеющих ишжіїюіпую дшіамику Контролер денежного обращения вт\к CalcoJatoi В сталим боткн Система ран неї'о pear нровання — прогної ухудшения ситуация

<< | >>
Источник: У.Айтбаева, К.Ахметова, II.Колебаева, др.. Банковское дело: Зарубежный опыт и казахстанская практика: Учебное пособие / У.Айтбаева, К.Ахметова, II.Колебаева, др.- Алматы,2004. 785 с.. 2004

Еще по теме 7.5.2. Зарубежный опыт функционирования системы надзора за деятельностью коммерческих банков:

  1. Библиографический список использованной литературы
  2. 1.3. Зарубежный опыт функционирования института финансово- инвестиционного посредничества
  3. § 1. Зарубежный опыт ипотечного кредитования жилья
  4. 3.2. Система показателей устойчивости коммерческих банков: методологический подход
  5. 4.2. Современные проблемы функционирования коммерческих банков регионов
  6. 7.5.2. Зарубежный опыт функционирования системы надзора за деятельностью коммерческих банков
  7. 10.1. СИСТЕМА ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  8. 4.1.3. Характеристика банковской системы
  9. Тема 11. Зарубежный опыт функционирования социальных внебюджетны
  10. 18.1. Особенности построения банковских систем
  11. ТЕМА 8. Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций. Аудит кредитных организаций.         
  12. 29.  Банковская  система. Виды банков. Деятельность коммерческих банков.
  13. 10.1 Надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков
  14. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - ОСНОВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  15. 7. Регулирование деятельности коммерческих банков. Банковский надзор
  16. Список использованных источников
  17. Содержание системы антикризисного управления коммерческими банками и ее развитие на современном этапе
  18. Зарубежный опыт функционирования института ипотеки в рыночной экономике