<<
>>

5.1.1. Особенности корпоративного управления в банках

Корпоративное управление как наука берет свое начало с фундаментального труда А. Бирле и Г. Минса “Современная корпорация и частная собственность”, представленного на всемирное обозрение в 1932 г.

Именно данная научная работа сформулировала первую проблему корпоративного управления, которая требовала незамедлительного решения со стороны акционеров, – проблему разделения собственности и контроля [91]. Поиск эффективных механизмов корпоративного контроля стал первой задачей корпоративного управления, не утратившей своей актуальности и в настоящее время.

Раскрыв основную проблему корпоративного управления в своей первой работе на примере 500 крупнейших нефинансовых (небанковских) корпораций США, А. Бирле и Г. Минс заложили основы школы корпоративного управления с явным акцентом именно на нефинансовых корпорациях. При этом такие корпорации, как банки, были обделены вниманием основателей науки корпоративного управления.

Впоследствии в процессе развития основных составляющих школы корпоративного управления (моделей и концепций последователей идей А. Бирле и Г. Минса), среди которых особо следует отметить Р. Коуза (теория фирмы и принцип остаточного контроля) [116], П. Дракера (управленческий авторитаризм) [135], М. Дженсена (агентские издержки) [158], акцент был и далее смещен в пользу проблематики корпоративного управления в нефинансовых организациях.

Вместе с тем стремительный рост спроса на банковские продукты как со стороны населения, так и субъектов хозяйствования в конце ХХ –

начале ХХІ в. ужесточил требования к организации управления в самих банковских учреждениях. Особенную актуальность приобретает проблематика формирования системы механизмов контроля над работой менеджмента банковских учреждений со стороны тех участников экономических отношений, которые формируют ресурсную базу банков – собственников и вкладчиков.

Если роль собственников в корпоративном управлении в банке (как акционерном обществе) может быть почти в полной мере эксплицирована из опыта корпоративного управления в промышленных корпорациях, то роль вкладчиков в корпоративном управлении является уникальной. Именно вкладчики формируют большую часть банковских финансовых ресурсов, но при этом их права на участие в корпоративном управлении почти не учитываются.

Существующие теории корпоративного управления, а именно:

теория агентских издержек, теория трансакционных издержек и другие не находят места для объяснения роли вкладчиков в корпоративном управлении в банке. Слабый теоретический фундамент в вопросе места и роли вкладчиков в корпоративном управлении в банковских учреждениях дает прекрасный повод для регуляторов рынка, а также участников корпоративного управления, а именно (акционеров) и менеджмента, которые умышленно игнорируют права вкладчиков на участие в корпоративном управлении в банке. Регуляторы рынка формируют законодательную базу, в которой нет места для решения данной проблемы, а акционеры и менеджмент разрабатывают такие внутренние положения банка, которые не дают права вкладчикам на участие в корпоративном управлении.

Другая особенность корпоративного управления в банках, кроме уникальной роли вкладчиков, а именно роль регулятора – центрального

банка страны, получила сравнительно больший интерес в среде ученых. При этом можно констатировать хорошие результаты в этом направлении исследований. В частности, учеными установлена зависимость между моделью финансовой системы и ролью центрального банка страны как регулятора корпоративного управления. Так, в американской модели финансового рынка с основной ролью фондового рынка роль ключевого регулятора корпоративного управления в банковском секторе страны выполняет Государственная комиссия по ценным бумагам и биржам, а центральный банк играет вторичную роль. В континентальной модели финансового рынка роль регулятора является ключевой именно для центрального банка страны, а Государственная комиссия по ценным бумагам и биржам играет второстепенную роль [184].

Теория агентских затрат, рассматривающая корпоративное управление как систему механизмов контроля принципалами (собственниками) агентов (руководство банка), также может учитывать роль регулятора банковского сектора.

Агентские отношения усложняются, так как появляется государственный регулятор – третья внешняя сила, устанавливающая правила как для менеджеров, так и для рынка. Если в обычной компании менеджер должен действовать в интересах собственника и выполнять его требования, то в банковском секторе он должен прислушиваться, а иногда даже и неукоснительно следовать требованиям регулятора. Именно регулятор является выразителем, а точнее, защитником общественных интересов, в том числе интересов вкладчиков банка, которые отличаются от интересов как самого менеджера, так и собственника.

И еще один не менее важный вопрос корпоративного управления в банках, которому не хватает теоретического обоснования. Это обеспечение прозрачности корпоративного управления в банках с учетом повышенного значения конфиденциальной информации.

Банки проводят сложные технологически непрозрачные операции,

при этом возникает так называемая информационная асимметрия. Суть ее заключается в следующем: причастные к банковским операциям менеджеры (инсайдеры) обладают более полной и точной информацией, которая позволяет менеджерам-профессионалам манипулировать ею в своих интересах. Фактически создаются условия для легкого обогащения. Данная проблема берет свое начало в теории трансакционных издержек и называется управленческим оппортунизмом. В связи с этим серьезно возрастает необходимость установления прозрачности, подотчетности и контроля за работой менеджеров.

Таким образом, в процессе формирования национальной школы

корпоративного управления в банках следует опираться на три составляющие:

1. Уникальную роль вкладчиков банка в его деятельности.

2. Роль центрального банка как регулятора корпоративных отношений в банковском секторе.

3. Особую роль прозрачности банковской деятельности, в том числе в части корпоративного управления.

<< | >>
Источник: О.М. Костюк. Корпоративне управліня у банку [Текст] : монографія О.М. Костюк . –Суми : ДВНЗ “УАБС НБУ”,2008. – 332 с. – (Рос. мовою).. 2008

Еще по теме 5.1.1. Особенности корпоративного управления в банках:

  1. 1.3. ПРИНЦИПЫ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В БАНКАХ
  2. 1.3.1. Особенности формирования принципов корпоративного управления в банках
  3. 1.3.2. Принципы корпоративного управления в банках Базельского комитета
  4. 2.2.1. Особенности корпоративного управления в Германии
  5. 2.2.5. Органы корпоративного управления в банках Германии
  6. Национальный немецкий кодекс корпоративного управления (Cromme Code)
  7. РАЗДЕЛ 5КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ПРЕДПОСЫЛКИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ УКРАИНЫ
  8. 5.1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПРЕДПОСЫЛКИ ФОРМИРОВАНИЯ ШКОЛЫ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В БАНКАХ
  9. 5.1.1. Особенности корпоративного управления в банках
  10. 5.1.2. Концепции корпоративного управления в банках