28,Учет и документальное оформление денежных средств на расчетном счете

Большая часть расчетов между организациями осуществляется по безналичному расчету. Для открытия счета в банке требуется след. документы: заявление на открытие счета, копии документов о регистрации, док-т о гос. Регистрации, копии учредит-ых документов(устав, учред. Договор), документы о регистрации в налоговой инспекции и дубликат извещения о присвоении УНН, справку о регистрации в ФСЗН, банковские карточки с образцами подписи директора и гл. бухгалтера и оттиски печати заверены нотариально. Операции по зачеслению или списанию сумм с расчетного счета производят на основании платежное поручение. Ежедневно распечатываются выписки с расчетного счета. В ней указывается нач. остаток по счету, суммы операций по дебету и кредету, конечный остаток на день движения средств. Д51 поступления денег, по К51 списание.

<< | >>
Источник: Шпаргалка по предмету Бухгалтерский Учет. 2016

Еще по теме 28,Учет и документальное оформление денежных средств на расчетном счете:

  1. 29, Учет и документальное оформление денежных средств в валюте на расчетном счете
  2. 3.2. Учет денежных средств на расчетном счете
  3. Документальное оформление основных средств
  4. Учет денежных средств в расчетных операциях
  5. 3.6.1 Документальное оформление выбытия основных средств
  6. 3.5. Документальное оформление движения основных средств
  7. 2.3. Документальное оформление движения основных средств
  8. Механизм кредитования торговых организаций в виде предоставления кредита при              недостатке денежных              средств на              расчетном (текущем) счете заемщика (овердрафт).
  9. § 8. АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КЛИЕНТА, НАХОДЯЩИХСЯ НА БАНКОВСКОМ СЧЕТЕ, И ПРИОСТАНОВЛЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТУ
  10. ГЛАВА 2ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ И УЧЕТ ПОСТУПЛЕНИЯОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
  11. 32, Документальное оформление ОС
  12. 5.5 Документальное оформление
  13. ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ОПЕРАЦИИ КУПЛИ-ПРОДАЖИ БИЗНЕСА
  14. 21.ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ И РЕАЛИЗАЦИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ И РЕВИЗИИ
  15. 1.5. Документальное оформление хозяйственных операций
  16. 12.2 Документальне оформлення обліку вир-чих запасів.
  17. Документальное оформление операций, связанных с нематериальными активами