загрузка...

Стадии движения кредита

Ссуженная стоимость, как отмечалось, проявляет свое специфическое содержание в движении. Выступая неотъем­лемым атрибутом кредитных отношений, движение ссуженной стоимости характеризуется присущим только ему своеобрази­ем. Движение ссужаемой стоимости может быть представлено следующими стадиями:

— размещение кредита;

— получение кредита заемщиком;

— использование кредита;

— высвобождение ресурсов у заемщика;

— возврат заемщиком ссуженной стоимости;

— получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Размещение кредита. Предоставление кредита не может быть самоцелью, оно связано с возвратным движением и не­мыслимо без возвращения ссуженной стоимости. Предоставле­
ние кредита может иметь место только ради использования по­требительских свойств ссужаемой стоимости, ее возвращения к исходной точке. Тем не менее размещение кредита в форме предоставления ссуды является исходной стадией движения кредита. Ей, как правило, предшествует процесс аккумуляция стоимости. Для того чтобы кому-то передать денежные средст­ва или ценности, их необходимо накопить. Вместе с тем в ссу­ду может быть предоставлена стоимость, “уходящая” от своего владельца в процессе реализации товара.

Кредитор не может предоставлять ссуженную стоимость всем, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом от­дельном случае у него должна быть уверенность в том, что при­нятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов. Банки как кредиторы выдают кредиты в соответствии с требованиями движения кредита как целостно­го процесса, с учетом требований завершающей стадии — воз­вращения ссуды, ее эффективного использования.

Получение кредита заемщиком не может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для по­гашения ранее образовавшихся долгов. На практике получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей, вызывать необходимость обращения к кредито­ру за новой ссудой или к новым кредиторам. Все эти и другие случаи не упраздняют одного фундаментального свойства дан­ной стадии: получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных от­ношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное вре­мя. Переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.

Высвобождение ресурсов у заемщика характеризует завер­шение кругооборота стоимости при использовании средств. Подоб­но тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, так и высвобож­дение стоимости, ее концентрация позволяют заемщику вернуть временно позаимствованную стоимость. Однако данная стадия дви­
жения кредита лежит как бы вне отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита заемщиком отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его времен­ных потребностей. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита выражает переход временно позаимст­вованной стоимости от заемщика к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно различной. Если возврат наступил вследствие действительного высвобож­дения средств, то реально выполнение обязательств заемщика перед кредитором.

В этом случае возврат позаимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высво­бождения стоимости не произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. Последняя не обеспечивает своевременного получения подлинного эконо­мического эффекта от использования ссуды, так как с ее по­мощью не создаются доходы, прибыль в том объеме, как это предусматривалось в момент предоставления ссуды.

Получение кредитором средств, предоставленных во вре­менное пользование, является завершающей стадией движе­ния кредита. По времени возврат кредита и получение кре­дитором средств, предоставленных в ссуду, могут совпадать. Объединяет данные стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик возвращает оп­ределенную сумму долга, такую же сумму долга (с превраще­нием в виде процента) получает кредитор. Однако различие ин­тересов кредитора и заемщика делает заключительную фазу движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важны не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости (в товарной форме), но и сохранение ее потребительских качеств.

Выделение стадий движения ссуженной стоимости доста­точно условно, так как движение кредита, целостного по сво­
ей сути, носит характер единого процесса. Однако рассмотре­ние последовательности движения кредита важно для более полной характеристики его сущности, поскольку существуют точки зрения, относящие к кредиту только одну или несколько стадий движения ссужаемой стоимости (например, только раз­мещение кредита, только возврат ссуженной стоимости и т. п.). Между тем кредит выступает как специфическая форма дви­жения стоимости, и особый, возвратный характер этого движе­ния может быть представлен только всеми его стадиями.

Определение исходной стадии движения кредита представ­ляет собой дискуссионную проблему, по-разному решаемую в рамках основных теоретических концепций кредита. Аккумуля­цию ресурсов как начальный этап движения кредита выделяют главным образом сторонники перераспределительной теории, трактующей сущность кредита в основном как перераспредели­тельного процесса, замыкающегося стадией обмена.

Сторонники воспроизводственной и фондовой теории не от­рицают перераспределительную функцию кредита и признают, что существование кредита без мобилизации временно высвобо­дившихся ресурсов невозможно. Однако они не рассматривают аккумуляцию как сущностный момент кредитных отношений и в качестве исходной стадии выделяют размещение кредита.

Приведенные концепции имеют ряд общих моментов, что создает возможность для их согласования по некоторым аспек­там теории кредита. Вместе с тем именно в трактовке исходной стадии движения кредита и характера объекта кредитных от­ношений они существенно различаются. Аргументация в обоих случаях не является достаточно убедительной, так как реше­ние проблемы определения исходной стадии движения креди­та связано с постижением сущности современных денег и ха­рактера взаимосвязи их движения с движением кредита.

Контрольные вопросы и задания

1. В чем заключается необходимость кредита?

2. Какова сущность кредита?

3. Назовите элементы кредита.

4. Перечислите стадии движения кредита.

<< | >>
Источник: Белотелова Н. П.. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. — 4-е изд. — М.:,2013. — 400 с.. 2013

Еще по теме Стадии движения кредита:

  1. 9.3.3. Стадии движения кредита
  2. Условия расчетов, устанавливаемые в контрактах, определяют, в какой стадии движения товара производится его оплата и будет ли она совершаться единовременно или путем нескольких взносов.
  3. Баланс движения капиталов и кредитов
  4. 5.1. Кредит как форма движения ссудного капитала
  5. Кредит как форма движения денежного капитала
  6. 4.1 Кредит как форма движения ссудного капитала
  7. ТЕМА 3. КРЕДИТ КАК ФОРМА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНОГО КАПИТАЛА
  8. 18.5. Структура и содержание отчетов о движении капитала, о движении денежных средств, пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках и пояснительной записки к годовой бухгалтерской отчетности
  9. Стадии предпринимательской деятельности
  10. Стадии экономического развития
  11. 1.6. Стадии кредитного процесса
  12. Стадии кризиса компании
  13. Причины и стадии техногенных катастроф
  14. 5.2. Кругооборот оборотного капитала: сущность, стадии