загрузка...

Функции кредита

Сущность кредита как экономической категории проявля­ется и в выполняемых им функциях.

В теории кредита отсутствует единство взглядов на коли­чество и содержание функций кредита.

При определении функций кредита и их характеристике большинство экономистов считают целесообразным учитывать не только суть кредита как явления, но и его сущность. При этом рекомендуется руководствоваться следующим:

1) функция не равнозначна сущности и отражает только определенные сущностные черты. Вместе с тем она представ­ляет собой специфическое проявление сущности как целост­ного явления. Применительно к кредиту это означает, что его функции должны относиться к кредитному процессу в целом, т. е. касаться в равной мере его субъектов — кредитора и заем­щика;

2) функция, как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную работу, ко­торую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. При этом функция не перестает существовать. По мере изучения сущности кредита более детально проявляются его качества, выявляются новые направления взаимодействия кредита с учетом его функций;

3) функция — это изменяющаяся категория. Кредит в процессе своего функционирования в каждый конкретный момент проявляет не все свои функции. Их число и перечень определяются условиями движения кредита в данной ситуа­ции;

4) функции должны характеризовать кредит как целост­ный процесс, в то же время они должны отражать специфику проявления сущности кредита во всех ее формах и видах.

С учетом вышеизложенного целесообразно выделить такие основные функции кредита, как перераспределительная и функ­ция замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита. Кредит воз­никает в сфере обмена, где кредитор и заемщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой сто­имости. С помощью кредита происходит перераспределение ценностей. В то же время кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значи­тельная часть денежных ресурсов перераспределяется через финансовую систему и систему ценообразования. Однако пе­рераспределительной функции кредита присущи особые чер­ты, отличающие ее от перераспределительных функций дру­гих экономических категорий и характеризующие специфику именно кредитного перераспределения.

Данная функция кредита проявляется как при привле­чении средств, так и при их размещении, т. е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Перераспределительная функция четко проявляется в процессе предоставления средств предприяти­ям и организациям для удовлетворения их временных потреб­ностей в денежных ресурсах. Так субъекты хозяйствования обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресур­сами для инвестиций.

Таким образом, особенности кредитного перераспределе­ния заключаются в следующем.

1. Кредитное перераспределение охватывает, как прави­ло, только временно свободные ресурсы. При коммерческом кредитовании предварительного высвобождения ресурсов нет, но и в этом случае предоставление кредита возможно только при условии наличия у кредитора свободных ресурсов, а при их отсутствии — возможности их позаимствования на возврат­ных началах. Следовательно, имеет место вторичное распреде­
ление ресурсов, т. е. реализация перераспределительной функ­ции кредита.

2. Особенностью кредитного перераспределения является удовлетворение только временной потребности в дополнитель­ных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступа­ет заемщику в пользование лишь на определенный срок, а за­тем возвращается кредитору.

3. Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, со­зданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий; распространено пре­доставление во временное пользование ранее произведенного оборудования на условиях лизинга и т. д. Следовательно, в про­цесс перераспределения через кредитную сферу может вклю­чаться все национальное богатство общества в отличие, напри­мер, от перераспределения через государственный бюджет.

4. Характерной чертой перерераспределительной функ­ции кредита является то, что с ее помощью перераспределя­ются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают коммерческий и лизинговый кредит, частич­но — потребительский и международный кредит. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно рас­ширяет границы перераспределения ресурсов через кредит­ную сферу.

5. Перераспределение при помощи кредита носит глав­ным образом производительный характер. Стоимость пере­дается заемщику, и уже здесь заключено ее использование, предполагающее вовлечение средств в хозяйственный оборот. Получение заемщиком временно высвободившейся стоимости сопровождается активной ее “работой” в хозяйственной дея­тельности; ссуда используется на различные производствен­ные нужды. Эта особенность обусловлена такой сущностной чертой кредита, как возвратность. Для того чтобы иметь воз­
можность возвратить ссуженные ресурсы в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства эффективно, вложить их в воспроизводственный про­цесс возрастания стоимости.

6. Перераспределение посредством кредита имеет, как правило, прямой характер. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик не­посредственно контактируют друг с другом. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставляться при наличии тре­тьего субъекта — гаранта (поручителя) или посредника, как юридического, так и физического лица.

Перераспределительная функция кредита охватывает различные аспекты и уровни движения ссужаемой стоимости. Так, перераспределение может происходить между отдельны­ми территориями. В кредитной сделке принимают участие хо­зяйствующие субъекты независимо от их местонахождения. В связи с этим кредитные ресурсы, мобилизованные в одном регионе, могут быть использованы для кредитования в другом. В этом случае имеет место межтерриториальное перераспре­деление.

В настоящее время благодаря коммерческим банкам воз­растающую роль играет перераспределение кредитных ресур­сов через кредитный рынок, т. е. рыночный механизм пере­распределения. В связи с этим кредитное перераспределение все в большей мере децентрализуется. Соответственно меня­ются приоритеты перераспределения.

Рыночные отношения обусловливают реализацию интере­сов банков в получении возможно большей прибыли, что дости­гается главным образом в случае, если банк ссужает средства высокодоходным предприятиям, продукция которых пользу­ется устойчивым спросом на рынке.

Таким образом, кредитное перераспределение становится все более активным фактором формирования эффективной структуры экономики. Однако в условиях современных темпов инфляции такая положитель­ная переориентация перераспределения в определенной мере затруднена.

В соответствии с объективным процессом усиления роли кредита как одного из самых эффективных рыночных инстру­ментов создаются предпосылки для расширения масштабов его функционирования, увеличения его доли в средствах хозяйст­вующих субъектов за счет снижения объемов бюджетного фи­нансирования. В настоящее время доля средств, предоставля­емых национальной экономике, составляет 9,1% всех расходов федерального бюджета.

Перераспределительная функция кредита является об­щепризнанной в экономической литературе. Однако ее содер­жание характеризуется в зависимости от того, каких взгля­дов на сущность кредита придерживается тот или иной автор. Существует точка зрения, что с помощью кредита перераспре­деляется не стоимость, а денежные средства, т. е. кредитор пе­редает в ссуду денежные знаки, являющиеся деньгами только по форме и лишенные стоимости как таковой. Соответственно, перераспределительный процесс реально наполняется стои­мостным содержанием только на этапе использования ссуды в хозяйстве заемщика, когда на полученные в кредит деньги приобретается сырье, оборудование и т. д.

Имеют место различия мнений в понимании того, каким образом происходит распределение ресурсов через кредитную сферу. Большинство экономистов считает, что перераспреде­ление включает обязательную предварительную аккумуляцию средств и последующее их предоставление в ссуду как само­стоятельные процессы, относящиеся к кредиту. Их оппоненты, признавая определенную взаимосвязь аккумуляции с кредит­ными отношениями (а именно с банковским кредитом), в ка­честве процесса, относящегося к сути кредита, рассматривают лишь размещение средств. Кроме того, некоторые экономисты полагают, что поступление средств на счета в банки является лишь перераспределением уже имеющихся кредитных ресур­сов, а аккумуляция их имеет место в случае, если средства пос­тупили за счет вступления в оборот вновь созданной стоимости или эмитированных денежных знаков.

Отдельные экономисты считают, что перераспределитель­ные свойства кредита точнее было бы интерпретировать в качест­ве его роли, а не функции. Они рассматривают перераспредели­тельную функцию сферы обмена в целом, которая складывается, по их мнению, из перераспределительных отношений этой сфе­ры: собственно денежных отношений, кредитных и финансовых.

Функция замещения денег кредитными операциями. Дан­ная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в основном в без­наличной форме, поскольку основная часть расчетов и предо­ставление кредита осуществляются посредством расчетных операций с использованием банковских счетов. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены на­личных денег в обороте кредитными операциями в виде запи­сей по банковским счетам. Становится возможным предостав­ление ссуды и возврат ее в безналичном порядке, что позволяет сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

Функцию замещения наличных денег признает большинст­во экономистов, но наиболее распространенной ее трактов­кой является замещение действительных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операциями. Тем самым, наряду с развитием безналичного оборота, выделяется такое функциональное назначение кредита, как замещение в обра­щении золота кредитными деньгами.

В настоящее время действительные деньги (золотая моне­та) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредитных операций. Это дает возмож­ность ряду авторов считать, что функция замещения действи­тельных денег прекратила существование. Следует полагать, что в современных условиях вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет не функцию всеобщего за­мещения денег, а функцию их временного замещения в эконо­мическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщи­ком и используемая в хозяйственной деятельности, начинает
выполнять работу, свойственную деньгам (использоваться для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты за­работной платы и т. д.).

В процессе движения кредита создаются кредитные сред­ства обращения, заменившие в современных денежных систе­мах средства обращения и действительные деньги. К ним отно­сятся знаки стоимости в виде банкнот, векселей, чеков, акций, депозитных сертификатов, облигаций и т. п. Однако процесс демонетизации золота, состоящий в потере им свойств денеж­ного товара, всеобщего эквивалента, завершился в 70-е гг. про­шлого столетия.

Произошло абсолютное вытеснение золота из обращения кредитными деньгами, что согласуется со всеобщим законом экономии общественного труда, который относительно сфе­ры обращения находит выражение в экономии общественных издержек денежного обращения. В соответствии с этим зако­ном новая форма денег вытесняет предыдущую, если она более экономична и может обеспечить более рациональную органи­зацию производства.

Некоторые экономисты, исходя из того, что золото ушло из оборота и обращаются только кредитные деньги, обосновыва­ют развитие и перерастание функции замещения в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота. Эта точка зрения основывается на представлении, что размещение ссуд в наличной форме является перераспределением предва­рительно аккумулированных ресурсов, а размещение ссуд в безналичной форме означает одновременное создание кредит­ных ресурсов, т. е. эмиссию.

Ряд экономистов считает, что кредит в современных усло­виях выполняет и другие функции:

— сокращение издержек обращения;

— ускорение концентрации капитала;

— обслуживание товарооборота;

— ускорение научно-технического прогресса.

В процессе кредитных отношений осуществляется кон­троль за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивают­
ся кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, соблюдение принципов кредитования. Это дало некоторым авторам основание говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, пред­приниматель или физическое лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено, с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где, наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т. д., четко охарактеризованы денежные обяза­тельства, расчеты, кредитование, комиссионные и другие опе­рации, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций.

10.2.

<< | >>
Источник: Белотелова Н. П.. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. — 4-е изд. — М.:,2013. — 400 с.. 2013

Еще по теме Функции кредита:

  1. Функции кредита: перераспределительная функция кредита и функция замещения действительных денег кредитными операциями
  2. Вопрос 28. Сущность и функции кредита. Их признаки и содержание. Законы кредита.
  3. 4.1. СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА Какие существуют теории кредита?
  4. Тема 1. Сущность кредита. Функции и законы кредита.
  5. 7.1. Содержание кредита и его функции. Виды кредита
  6. Тема 6. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА. ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА
  7. Сущность и функции кредита. Теории кредита
  8. 7.3.Функции кредита
  9. Функции кредита
  10. Тема 2. Функции и законы кредита.
  11.     1. Функции кредита.
  12. Функции кредита
  13. 6.1.6. Функции кредита