18. Составление прогнозного отчета о движении денежных средств в бизнес – плане

Прогноз движения денежных средств является финансовым документом, в котором отражается движение денежных потоков по текущей, финансовой и инвестиционной деятельности. Осуществляется на 3 года с разбивкой по годам и включает в себя две основные части:

1)Источники денежных средств, в том числе:

- доход от основной (операционной) деятельности;

-доходы от прочих видов деятельности;

-эмиссия ценных бумаг;

-банковские кредиты и займы;

-прочие поступления.

2)Использование денежных средств, в том числе

-затраты на производство и реализацию продукции;

-налоговые платежи;

-погашение ссуд, уплата процентов;

-возврат кредитов и прочие платежи.

Прогноз движения денежных средств позволяет определить, сколько денежных средств необходимо для осуществления финансово – хозяйственной деятельности предприятия в будущем периоде, каковы синхронность поступления и расходования денежных средств, основные направления их использования.

<< | >>
Источник: Ответы на вопросы - Бизнес-планирование. 2016

Еще по теме 18. Составление прогнозного отчета о движении денежных средств в бизнес – плане:

  1. 19. Составление прогнозного баланса в бизнес – плане.
  2. Прогнозный отчет о движении денежных средств
  3. Анализ отчета о движении денежных средств. Прямой и косвенный методы составления отчета о денежных потоках
  4. Составление отчета о движении денежных средств с помощью рабочей таблицы
  5. Отчет о движении денежных средств: прямой или косвенный метод составления.
  6. 18.5. Структура и содержание отчетов о движении капитала, о движении денежных средств, пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках и пояснительной записки к годовой бухгалтерской отчетности
  7. Создание отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств
  8. Отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств
  9. Отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств
  10. Оценка взаимосвязи показателей бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств
  11. Анализ движения денежных средств. Отчет о движении денежных средств