загрузка...

9. Государственное регулирование биржевой деятельности

Регулирование биржевой деятельности со стороны государства заключается в создании единой правовой основы для функционирования бирж, контроле за их работой со стороны государственных органов, лицензировании деятельности как бирж, так и участников биржевой торговли, установлении системы налогообложения.

Разработка правовой основы регулирования биржевой деятельности в России базировалась на имеющихся законах, постановлениях, положениях и указах. Среди документов того времени прежде всего следует отметить следующее. Основы гражданского законодательства, определяющие организационно-правовую структуру рынка.

Постановление Совета Министров РСФСР от 20 марта 1991 г. № 161 «О деятельности товарных бирж в РСФСР», которым утверждено временное положение о деятельности товарных бирж в РСФСР.

31 мая 1991 г. было утверждено Положение о порядке лицензирования деятельности товарных бирж в РСФСР. Этим документом был введен запрет на участие наемных служа­щих биржи в биржевых торгах, на создание собственных брокерских контор, а также на переход служебной информа­ции другим лицам. Был определен порядок лицензирования, состав документов, требования к Уставу биржи и правилам биржевой торговли.

Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фон­довых биржах в стране от 28 декабря 1991 г. определило сущность ценной бумаги, установило порядок их выпуска, ре­гистрации и обращения, охарактеризовало участников рынка ценных бумаг и фондовой биржи.

Порядок валютного регулирования и общие понятия, не­обходимые для совершения сделок с валютой, определены принятым в октябре 1992 г. Законом РФ «О валютном регули­ровании и валютном контроле».

Деятельность фондовых бирж регулируется Федеральным Законом РФ от 22 апреля 1996 года «О рынке ценных бумаг». В данном законе говорится о том, что фондовой биржей может признаваться только организатор торговли на рынке ценных бумаг, не совмещающий деятельность по организации торговли с иными видами. Исключения до­пускаются только для депозитарной деятельности и деятель­ности по определению взаимных обязательств.

Торговля ор­ганизуется только между членами биржи, другие лица могут в ней участвовать через посредничество членов. Кроме того, служащие биржи не могут быть учредителями и участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Контроль за деятельностью бирж со стороны государства осуществляется, как правило, через специальные государс­твенные организации и органы местной власти.

С введением в действие с 1 марта 1992 г. Закона «О товарных биржах и биржевой торговле» появилась правовая база функционирования товарных бирж, где говорится о создании комиссии по товарным биржам (КТБ), Положение о которой было утверждено постановлением Правительства РФ от 24 февраля 1994 г. Na 152.

Функции КТБ: выдает лицензии на организацию бирж; контролирует лицензирование биржевых брокеров и посред­ников; контролирует выполнение законодательства о биржах; разрабатывает методические рекомендации по подготовке биржевых документов; изучает и вырабатывает предложения по совершенствованию законодательства о товарных биржах и перспективы развития бирж.

Государственные органы на основе действующего законодательства контролируют финансовую деятельность фондовых бирж. Составной частью выступает лицензирова­ние как биржи и организаций ее инфраструктуры, так и инди­видуальных посредников биржевого рынка.

Государственное регулирование биржевой деятельности осуществляется также путем налогообложения самой бир­жи, а также взимается налог по тем операциям, которые на ней совершаются, включая операции с ценными бумагами. Налог на операции с ценными бумагами, ставшими бирже­вым товаром на фондовых биржах, представляет собой один из аспектов регулирования биржевой деятельности. Налогоплательщиками выступают юридические и физичес­кие лица, осуществляющие операции с ценными бумага­ми, — продавцы, покупатели. Объектом налогообложения является цена договора купли-продажи ценных бумаг.

<< | >>
Источник: Шпаргалка по предмету Биржевое дело. 2016

Еще по теме 9. Государственное регулирование биржевой деятельности:

  1. СУЩНОСТЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ БЮДЖЕТА 1 НА РАЗЛИЧНЫХ ЭТАПАХ ЕГО ПРОВЕДЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  2. 89. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  3. 1.5. Государственное регулирование финансовой деятельности
  4. 13.5. Государственное регулирование страховой деятельности
  5. 4.5.9. Государственное регулирование деятельности страховщиков в РФ
  6. 37. Государственное регулирование страховой деятельности.
  7. 1. Понятие страхования. Государственное регулирование страховой Деятельности.
  8. 2. Уполномоченный федеральный орган государственного регулирования аудиторской деятельности
  9. Тема 9. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  10. 2. Государственное регулирование инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений в РФ
  11. ВОПРОС 53 Правовые основы государственного регулирования банковской деятельности
  12. 18.4. Развитие страхового  рынка в РФ. Государственное регулирование страховой деятельности
  13. Леонтьев В.Е., д-р экон. наук, профессорДемин А.В.ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РАЗВИТЫХ СТРАНАХ
  14. Вопрос 41.Формы и методы государственного регулирования инвестиционной и инновационной деятельности. Их особенности в Российской Федерации.