4.29 Организация и правовое регулирование валютных операций банков. Основные виды валютных операций


Все операции по покупке-продаже валюты осуществляются на валютном рынке.
Валютный рынок делится на:
- международный валютный рынок;
- региональный валютный рынок (европейский, азиатский, американский и другие);
- внутренний (национальный) валютный рынок организуется на территории отдельной страны.
Современная структура внутреннего валютного рынка такова:
- биржевой валютный рынок. Одной из центрпльных валютных бирж является Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ);
- межбанковский валютный рынок, когда операции по покупке-продаже валюты осуществляются непосредственно между банками.
- рынок срочных (форвардных) контрактов.
Основными участниками всех сегментов валютного рынка являются банки.
Валютные отношения между всеми участниками валютного рынка регулируется законом «О валютном регулировании и валютном контроле».
Для того, чтобы проводить валютные операции, необходимо иметь валютную лицензию.
Валютный курс является основным показателем, применяемым при проведении валютных операций.
Валютный курс – это цена денежной единицы какой либо страны, выраженная в денежных единицах других стран или в международных денежных единицах.
При осуществлении валютных операций между участниками валютного рынка происходит покупка и продажа иностранной валюты за национальную на основе пропорций, устанавливаемых котировками.
В международной практике используются два метода котировок валюты:
- прямая;
- обратная (косвенная).
Прямая котировка – это выражение 1, 100 или 1000 единиц иностранной валюты оценивается в определенном количестве единиц национальной валюты.
Обратная котировка – это выражение курса единицы национальной валюты в иностранной валюте.
В зависимости от операций, совершаемых банками различают:
- курс покупателя – это курс, по которому банк приобретает иностранную валюту;
- курс продавца – это курс, по которому банки продают валюту клиентам.
Курс продавца превышает курс покупателя на размер «маржи», предельный размер которой устанавливается ЦБР и представляет доход банка.
При котировке двух иностранных валют устанавливается кросс-курс – это отношение курса одной иностранной валюты к курсу другой иностранной валюты, выраженной через третью валюту.
Все валютные операции, совершаемые коммерческими банками можно разделить на 2 группы:
- текущие валютные операции;
- капитальные валютные операции.
К текущим валютным операциям относятся:
1) переводы в РФ и из РФ в оплату товаров, услуг без отсрочки платежа и с отсрочкой до 90 дней;
2) получение и выдача финансовых кредитов на срок до 180 дней;
переводы процентов, дивидендов и иных доходов, связанных с инвестициями;
переводы не торгового характера (зарплата, пенсия и т.п.)
К капитальным валютным операциям относятся:
1) прямые инвестиции;
2) портфельные инвестиции;
3) предоставление кредитов на срок более 180 дней;
4) получение и выдача отсрочки платежа на срок более 180 дней.

Международные валютно-расчетные операции в РФ осуществляются через так называемые уполномоченные банки, имеющие валютную лицензию.
Предприятия, занимающиеся внешнеэкономической деятельностью, открывают в уполномоченных банках текущие и транзитные счета.
Текущий валютный счет является фактически расчетным валютным счетом предприятия.
Поступающая валютная выручка зачисляется в начале на транзитный валютный счет, после чего 25% от нее по поручению предприятия подлежит обязательной продаже, оставшиеся 75% валютной выручки зачисляются на текущий валютный счет.
После обязательной продажи рублевый эквивалент выручки зачисляется на расчетный счет предприятия.
Осуществление международных валютно-расчетных операций требует установление российскими банками корреспондентских отношений с зарубежными банками. Счет «Ностро» - это счет российского банка в иностранном банке, счет «Лоро» - счет иностранного банка в российском банке.
Основными формами международных расчетов являются:
банковский перевод;
документарное инкассо;
документарный аккредитив.
Банковский перевод осуществляется путем телеграфного или почтового перевода платежного поручения, содержащего указания банку-корреспонденту о зачислении платежа на счет получателя (бенефициара).
Документарное инкассо – это распоряжение экспортера своему банку получить от импортера платеж или акцепт (согласие на оплату товара).
Документарный аккредитив – наиболее выгодная форма расчетов для экспортера, обеспечивающая быстрое и своевременное получение экспортной валютной выручки. Импортер выставляет в пользу экспортера аккредитив – распоряжение банку произвести платеж на условиях, указанных в этом документе.
При проведении международных расчетов важным элементом является механизм валютного контроля. Базовым документом валютного контроля являются паспорт экспортной (ПС) и импортной (ПСИ) сделки.

<< | >>
Источник: Чугунова Т.А.. Учебно-практическое пособие по дисциплине «ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА» ля студентов III курса специальностей: 0603 «Финансы», 0606 «Страхование». Бузулук, 2004. 2004

Еще по теме 4.29 Организация и правовое регулирование валютных операций банков. Основные виды валютных операций:

  1. § 2. РЕЖИМ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ. ВИДЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  2. Государственное регулирование валютных операций уполномоченных банков Валютная политика
  3. § 1. Основы правового регулирования валютных операций и валютного контроля
  4. Тема 5. Правовое регулирование основных банковских операций. Часть 1 Депозитные и расчетные операции банков
  5. Валютное регулирование. Виды валютных операций.
  6. Вопрос 62 Правовое регулирование валютных операций
  7. Виды валютных операций банков
  8. Цели и принципы правового регулирования валютных операций
  9. Цели и пределы правового регулирования валютных операций
  10. Правовые основы валютных операций коммерческих банков России